4.1. Governance arrangements

Niektoré objektívne prvky majú naznačovať, že inštitúcia má vážne nedostatky v rámci svojich opatrení týkajúcich sa riadenia, ktoré môžu byť vo väčšine prípadov v spojení s ďalšími objektívnymi prvkami týkajúcimi sa kapitálu a likvidity dôvodom na odňatie povolenia. K týmto prvkom okrem iného patria:

• a. významné nesprávne údaje v regulačnom oznamovaní alebo finančných výkazoch, ktorých výsledkom je najmä zamietnutie stanoviska alebo poskytnutia kvalifikovaného stanoviska externým audítorom;
• b. dlhotrvajúce zablokovanie riadiaceho orgánu inštitúcie, ktoré vedie k jeho neschopnosti robiť kritické rozhodnutia;
• c. nahromadenie závažných nedostatkov v kľúčových oblastiach opatrení týkajúcich sa riadenia, ktoré majú spoločne podstatný negatívny prudenciálny vplyv na inštitúciu.

Na účely odseku 28 písm. c) príklady takýchto závažných nedostatkov, ktoré môžu mať spoločne podstatný negatívny prudenciálny vplyv na inštitúciu, môžu zahŕňať:

• - neprimerané strategické plánovanie a formalizáciu tolerancie rizika/ochoty podstupovať riziká a jeho rámec riadenia rizika, čo vedie k neschopnosti určovať, riadiť a nahlasovať riziká, ktorým inštitúcia je alebo by mohla byť vystavená,
• - závažné nedostatky, chyby alebo otázky, ktoré neboli riadne a/alebo včas nahlásené riadiacemu orgánu,
• - neprimerané mechanizmy vnútornej kontroly,
• - závažné poškodenie dobrej povesti vyplývajúce z nedodržania „primeraných a vhodných“ kritérií osobami s kľúčovými funkciami v inštitúcii,
• - závažné poškodenie dobrej povesti vyplývajúce z nedostatočnej transparentnosti pri vykonávaní obchodnej činnosti a operácií alebo neúplného/nepresného zverejňovania informácií,
• - závažné spory alebo nezhody pri nominovaní a následníctve osôb vykonávajúcich kľúčové funkcie v inštitúcii,
• - závažné nedodržanie požiadaviek týkajúcich sa odmeňovania.