4.1. Governance arrangements

Teatavad objektiivsed elemendid peaksid näitama, et krediidiasutuse või investeerimisühingu juhtimiskorras on olulisi nõrkusi, mis võivad enamikel juhtudel koostoimes kapitali ja likviidsusega seotud teiste objektiivsete elementidega õigustada loa kehtetuks tunnistamist. Need elemendid hõlmavad muu hulgas järgmist:

• a. regulatiivse aruandluse raames või finantsaruannetes olulise valeteabe esitamine, eelkõige juhul, kui välisaudiitor seetõttu keeldub esitamast arvamust või märkustega arvamust;
• b. krediidiasutuse või investeerimisühingu juhtorgani pikaajaline ummikseis, mis põhjustab suutmatuse teha kriitilisi otsuseid;
• c. juhtimiskorra põhivaldkondades oluliste puuduste kuhjumine, millel koos on oluline negatiivne mõju krediidiasutuse või investeerimisühingu usaldatavusele.

Punkti 28 alapunkti c kohaldamisel võivad kõnealused olulised puudused, mis koostoimes võivad omada olulist negatiivset mõju krediidiasutuse või investeerimisühingu usaldatavusele, olla näiteks järgmised:

• - ebapiisav strateegiline planeerimine ja riskitaluvuse/-valmiduse ning riskijuhtimise raamistiku ametlik vormistamine, mis põhjustab suutmatuse tuvastada, juhtida ja teatada krediidiasutusele või investeerimisühingule avalduvaid või avalduda võivaid riske;
• - olulised nõrkused, puudused või probleemid, millest ei ole õigesti ja/või õigel ajal juhtorganile teatatud;
• - ebapiisavad sisekontrolli mehhanismid;
• - oluline maine halvenemine, mis on põhjustatud krediidiasutuse või investeerimisühingu põhiülesandeid täitvate isikute mittevastavusest sobivuse ja nõuetekohasuse hindamise kriteeriumidele;
• - oluline maine halvenemine, mis on põhjustatud äritegevuse ja toimingute läbipaistmatusest või ebapiisavast/ebatäpsest teabe avaldamisest;
• - krediidiasutuse või investeerimisühingu põhifunktsioone täitvate isikute ametissenimetamise ja järgnevusega seotud olulised kohtuvaidlused või vaidlused;
• - oluline mittevastavus tasustamise nõuetele.