+UREDBA (EU) 2017/1129 EUROPSKOG PARLAMENTA I VIJEĆA od 14. lipnja 2017. o prospektu koji je potrebno objaviti prilikom javne ponude vrijednosnih papira ili prilikom uvrštavanja za trgovanje na uređenom tržištu te stavljanju izvan snage Direktive 2003/71/EZ (Tekst značajan za EGP)
---+POGLAVLJE I. OPĆE ODREDBE
------+Članak 1. Predmet, područje primjene i izuzeća
---------+Članak 1. 1.
---------+Članak 1. 2.
---------+Članak 1. 4.
---------+Članak 1. 5.
---------+Članak 1. 6.
---------+Article 1 6a.
---------+Article 1 6b.
---------+Članak 1. 7.
------+Članak 2. Definicije
------+Članak 3. Obveza objave prospekta i izuzeće
---------+Članak 3. 1.
---------+Članak 3. 2.
---------+Article 3 2a.
---------+Article 3 2b.
---------+Article 3 2c.
---------+Article 3 2d.
---------+Članak 3. 3.
------+Članak 4. Dobrovoljni prospekt
---------+Članak 4. 1.
---------+Članak 4. 2.
------+Članak 5. Naknadna ponovna prodaja vrijednosnih papira
---------+Članak 5. 1.
---------+Članak 5. 2.
---+POGLAVLJE II. SASTAVLJANJE PROSPEKTA
------+Članak 6. Prospekt
---------+Članak 6. 1.
---------+Članak 6. 2.
---------+Članak 6. 3.
---------+Članak 6. 4.
---------+Članak 6. 5.
---------+Članak 6. 6.
---------+Članak 6. 7.
---------+Članak 6. 8.
------+Članak 7. Sažetak prospekta
---------+Članak 7. 1.
---------+Članak 7. 2.
---------+Članak 7. 3.
---------+Članak 7. 4.
---------+Članak 7. 5.
---------+Članak 7. 6.
---------+Članak 7. 7.
---------+Članak 7. 8.
---------+Članak 7. 9.
---------+Članak 7. 10.
---------+Članak 7. 11.
---------+Članak 7. 12.
---------+Article 7 12a.
---------+Članak 7. 13.
---------+Članak 7. 14.
---------+Članak 7. 15.
------+Članak 8. Osnovni prospekt
---------+Članak 8. 1.
---------+Članak 8. 2.
---------+Članak 8. 3.
---------+Članak 8. 4.
---------+Članak 8. 5.
---------+Članak 8. 6.
---------+Članak 8. 7.
---------+Članak 8. 8.
---------+Članak 8. 9.
---------+Članak 8. 10.
---------+Članak 8. 11.
------+Članak 9. Univerzalni registracijski dokument
---------+Članak 9. 1.
---------+Članak 9. 2.
---------+Članak 9. 3.
---------+Članak 9. 4.
---------+Članak 9. 5.
---------+Članak 9. 6.
---------+Članak 9. 7.
---------+Članak 9. 8.
---------+Članak 9. 9.
---------+Članak 9. 10.
---------+Članak 9. 11.
---------+Članak 9. 12.
---------+Članak 9. 13.
---------+Članak 9. 14.
------+Članak 10. Prospekti koji se sastoje od zasebnih dokumenata
---------+Članak 10. 1.
---------+Članak 10. 2.
---------+Članak 10. 3.
------+Članak 11. Odgovornost povezana s prospektom
---------+Članak 11. 1.
---------+Članak 11. 2.
---------+Članak 11. 3.
------+Članak 12. Valjanost prospekta, registracijskog dokumenta i univerzalnog registracijskog dokumenta
---------+Članak 12. 1.
---------+Članak 12. 2.
---------+Članak 12. 3.
---+POGLAVLJE III. SADRŽAJ I OBLIK PROSPEKTA
------+Članak 13. Minimalne informacije i oblik
---------+Članak 13. 1.
---------+Article 13 1a.
---------+Članak 13. 2.
---------+Članak 13. 3.
------+Članak 14.a
---------+Članak 14.a 1.
---------+Članak 14.a 2.
---------+Članak 14.a 3.
---------+Članak 14.a 4.
---------+Članak 14.a 5.
---------+Članak 14.a 6.
---------+Članak 14.a 7.
---------+Članak 14.a 8.
------+Članak 15.a
---------+Članak 15.a 1.
---------+Članak 15.a 2.
---------+Članak 15.a 3.
---------+Članak 15.a 4.
---------+Članak 15.a 5.
---------+Članak 15.a 6.
---------+Članak 15.a 7.
---------+Članak 15.a 8.
------+Članak 16. Čimbenici rizika
---------+Članak 16. 1.
---------+Članak 16. 2.
---------+Članak 16. 3.
---------+Članak 16. 4.
---------+Članak 16. 5.
------+Članak 17. Konačna ponudbena cijena i količina vrijednosnih papira
---------+Članak 17. 1.
---------+Članak 17. 2.
------+Članak 18. Izostavljanje informacija
---------+Članak 18. 1.
---------+Članak 18. 2.
---------+Članak 18. 3.
---------+Članak 18. 4.
------+Članak 19. Uključivanje upućivanjem
---------+Članak 19. 1.
---------+Article 19 1a.
---------+Article 19 1b.
---------+Članak 19. 2.
---------+Članak 19. 3.
---------+Članak 19. 4.
---+POGLAVLJE IV. POSTUPCI ODOBRENJA I OBJAVE PROSPEKTA
------+Članak 20. Provjera i odobrenje prospekta
---------+Članak 20. 1.
---------+Članak 20. 2.
---------+Članak 20. 3.
---------+Članak 20. 4.
---------+Članak 20. 5.
---------+Članak 20. 6.
---------+Article 20 6a.
---------+Članak 20. 7.
---------+Članak 20. 8.
---------+Članak 20. 9.
---------+Članak 20. 10.
---------+Članak 20. 11.
---------+Članak 20. 12.
------+Članak 21. Objava prospekta
---------+Članak 21. 1.
---------+Članak 21. 2.
---------+Članak 21. 3.
---------+Članak 21. 4.
---------+Članak 21. 5.
---------+Article 21 5a.
---------+Article 21 5b.
---------+Članak 21. 6.
---------+Članak 21. 7.
---------+Članak 21. 8.
---------+Članak 21. 9.
---------+Članak 21. 10.
---------+Članak 21. 11.
---------+Članak 21. 12.
---------+Članak 21. 13.
------+Članak 21.a Dostupnost informacija na jedinstvenoj europskoj pristupnoj točki
---------+Članak 21.a 1.
---------+Članak 21.a 2.
---------+Članak 21.a 3.
---------+Članak 21.a 4.
---------+Članak 21.a 5.
---------+Članak 21.a 6.
------+Članak 22. Oglašavanje
---------+Članak 22. 1.
---------+Članak 22. 2.
---------+Članak 22. 3.
---------+Članak 22. 4.
---------+Članak 22. 5.
---------+Članak 22. 6.
---------+Članak 22. 7.
---------+Članak 22. 8.
---------+Članak 22. 9.
---------+Članak 22. 10.
---------+Članak 22. 11.
------+Članak 23. Dopune prospekta
---------+Članak 23. 1.
---------+Članak 23. 2.
---------+Članak 23. 3.
---------+Članak 23. 4.
---------+Article 23 4a.
---------+Članak 23. 5.
---------+Članak 23. 6.
---------+Članak 23. 7.
---------+Članak 23. 8.
---+POGLAVLJE V. PREKOGRANIČNE PONUDE I UVRŠTENJA ZA TRGOVANJE NA UREĐENOM TRŽIŠTU TE UPOTREBA JEZIKÂ
------+Članak 24. Područje primjene odobrenjâ prospekata u Uniji
---------+Članak 24. 1.
---------+Članak 24. 2.
------+Članak 25. Obavijest o prospektima i dopunama te priopćenje konačnih uvjeta
---------+Članak 25. 1.
---------+Članak 25. 2.
---------+Članak 25. 3.
---------+Članak 25. 4.
---------+Članak 25. 5.
---------+Članak 25. 6.
---------+Članak 25. 7.
---------+Članak 25. 8.
------+Članak 26. Obavijest o registracijskim dokumentima ili univerzalnim registracijskim dokumentima
---------+Članak 26. 1.
---------+Članak 26. 2.
---------+Članak 26. 3.
---------+Članak 26. 4.
---------+Članak 26. 5.
---------+Članak 26. 6.
------+Članak 27. Upotreba jezika
---------+Članak 27. 1.
---------+Članak 27. 2.
---------+Članak 27. 4.
---------+Članak 27. 5.
---+POGLAVLJE VI. POSEBNI PROPISI KOJI SE ODNOSE NA IZDAVATELJE OSNOVANE U TREĆIM ZEMLJAMA
------+Članak 28. Javna ponuda vrijednosnih papira ili uvrštenje za trgovanje na uređenom tržištu putem prospekta sastavljenog u skladu s ovom Uredbom
------+Članak 29. Istovrijednost
---------+Članak 29. 1.
---------+Članak 29. 2.
---------+Članak 29. 3.
---------+Članak 29. 4.
---------+Članak 29. 5.
------+Članak 30. Suradnja s trećim zemljama
---------+Članak 30. 1.
---------+Članak 30. 2.
---------+Članak 30. 3.
---------+Članak 30. 4.
---+POGLAVLJE VII. ESMA I NADLEŽNA TIJELA
------+Članak 31. Nadležna tijela
---------+Članak 31. 1.
---------+Članak 31. 2.
---------+Članak 31. 3.
------+Članak 32. Ovlasti nadležnih tijela
---------+Članak 32. 1.
---------+Članak 32. 2.
---------+Članak 32. 3.
---------+Članak 32. 4.
---------+Članak 32. 5.
---------+Članak 32. 6.
------+Članak 33. Suradnja među nadležnim tijelima
---------+Članak 33. 1.
---------+Članak 33. 2.
---------+Članak 33. 3.
---------+Članak 33. 4.
---------+Članak 33. 5.
---------+Članak 33. 6.
---------+Članak 33. 7.
------+Članak 34. Suradnja s ESMA-om
---------+Članak 34. 1.
---------+Članak 34. 2.
---------+Članak 34. 3.
------+Članak 35. Čuvanje poslovne tajne
---------+Članak 35. 1.
---------+Članak 35. 2.
------+Članak 36. Zaštita podataka
------+Članak 37. Mjere opreza
---------+Članak 37. 1.
---------+Članak 37. 2.
---------+Članak 37. 3.
---+POGLAVLJE VIII. ADMINISTRATIVNE SANKCIJE I DRUGE ADMINISTRATIVNE MJERE
------+Članak 38. Administrativne sankcije i druge administrativne mjere
---------+Članak 38. 1.
---------+Članak 38. 2.
---------+Članak 38. 3.
------+Članak 39. Izvršavanje ovlasti nadzora i izricanja sankcija
---------+Članak 39. 1.
---------+Članak 39. 2.
------+Članak 40. Pravo na žalbu
------+Članak 41. Prijave kršenjâ
---------+Članak 41. 1.
---------+Članak 41. 2.
---------+Članak 41. 3.
---------+Članak 41. 4.
------+Članak 42. Objava odluka
---------+Članak 42. 1.
---------+Članak 42. 2.
---------+Članak 42. 3.
---------+Članak 42. 4.
------+Članak 43. Izvješćivanje ESMA-e o sankcijama
---------+Članak 43. 1.
---------+Članak 43. 2.
---------+Članak 43. 3.
---+POGLAVLJE IX. DELEGIRANI I PROVEDBENI AKTI
------+Članak 44. Izvršavanje delegiranja ovlasti
---------+Članak 44. 1.
---------+Članak 44. 2.
---------+Članak 44. 3.
---------+Članak 44. 4.
---------+Članak 44. 5.
---------+Članak 44. 6.
------+Članak 45. Postupak odbora
---------+Članak 45. 1.
---------+Članak 45. 2.
---+POGLAVLJE X. ZAVRŠNE ODREDBE
------+Članak 46. Stavljanje izvan snage
---------+Članak 46. 1.
---------+Članak 46. 2.
---------+Članak 46. 3.
------+Članak 47. Izvješće ESMA-e o prospektima
---------+Članak 47. 1.
---------+Članak 47. 2.
---------+Članak 47. 3.
------+Članak 48. Preispitivanje
---------+Članak 48. 1.
---------+Članak 48. 2.
---------+Article 48 2a.
---------+Članak 48. 3.
---------+Članak 48. 4.
------+Članak 48.a. Prijelazne odredbe
---------+Članak 48.a. 1.
---------+Članak 48.a. 2.
---------+Članak 48.a. 3.
------+Članak 49. Stupanje na snagu i primjena
---------+Članak 49. 1.
---------+Članak 49. 2.
---------+Članak 49. 3.
---+PRILOG I. PROSPEKT
---+PRILOG II. REGISTRACIJSKI DOKUMENT
---+PRILOG III. OBAVIJEST O VRIJEDNOSNIM PAPIRIMA
---+PRILOG IV. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a ZA NAKNADNA IZDANJA ZA DIONICE I DRUGE PRENOSIVE VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI SU ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
---+PRILOG V. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a ZA NAKNADNA IZDANJA ZA VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI NISU DIONICE ILI PRENOSIVI VRIJEDNOSNI PAPIRI ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
---+PRILOG VI.
---+PRILOG VII. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a O IZDANJIMA ZA RAST ZA DIONICE I DRUGE PRENOSIVE VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI SU ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
---+PRILOG VIII. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a O IZDANJIMA ZA RAST ZA VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI NISU DIONICE ILI PRENOSIVI VRIJEDNOSNI PAPIRI ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
---+PRILOG IX. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U DOKUMENT IZ ČLANKA 1. STAVKA 4. PRVOG PODSTAVKA TOČAKA (da) i (db) I ČLANKA 1. STAVKA 5. PRVOG PODSTAVKA TOČKE (ba)
|
English -
European Union -
Financial Industry -
Capital Markets -
UREDBA (EU) 2017/1129 EUROPSKOG PARLAMENTA I VIJEĆA od 14. lipnja 2017. o prospektu koji je potrebno objaviti prilikom javne ponude vrijednosnih papira ili prilikom uvrštavanja za trgovanje na uređenom tržištu te stavljanju izvan snage Direktive 2003/71/EZ (Tekst značajan za EGP)
UREDBA (EU) 2017/1129 EUROPSKOG PARLAMENTA I VIJEĆA
od 14. lipnja 2017.
o prospektu koji je potrebno objaviti prilikom javne ponude vrijednosnih papira ili prilikom uvrštavanja za trgovanje na uređenom tržištu te stavljanju izvan snage Direktive 2003/71/EZ
(Tekst značajan za EGP)
Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.
1. Pregled
| Naslov |
Regulativa |
|
POGLAVLJE I. OPĆE ODREDBE
|
POGLAVLJE I. OPĆE ODREDBE
|
|
POGLAVLJE II. SASTAVLJANJE PROSPEKTA
|
POGLAVLJE II. SASTAVLJANJE PROSPEKTA
|
|
POGLAVLJE III. SADRŽAJ I OBLIK PROSPEKTA
|
POGLAVLJE III. SADRŽAJ I OBLIK PROSPEKTA
|
|
POGLAVLJE IV. POSTUPCI ODOBRENJA I OBJAVE PROSPEKTA
|
POGLAVLJE IV. POSTUPCI ODOBRENJA I OBJAVE PROSPEKTA
|
|
POGLAVLJE V. PREKOGRANIČNE PONUDE I UVRŠTENJA ZA TRGOVANJE NA UREĐENOM TRŽIŠTU TE UPOTREBA JEZIKÂ
|
POGLAVLJE V. PREKOGRANIČNE PONUDE I UVRŠTENJA ZA TRGOVANJE NA UREĐENOM TRŽIŠTU TE UPOTREBA JEZIKÂ
|
|
POGLAVLJE VI. POSEBNI PROPISI KOJI SE ODNOSE NA IZDAVATELJE OSNOVANE U TREĆIM ZEMLJAMA
|
POGLAVLJE VI. POSEBNI PROPISI KOJI SE ODNOSE NA IZDAVATELJE OSNOVANE U TREĆIM ZEMLJAMA
|
|
POGLAVLJE VII. ESMA I NADLEŽNA TIJELA
|
POGLAVLJE VII. ESMA I NADLEŽNA TIJELA
|
|
POGLAVLJE VIII. ADMINISTRATIVNE SANKCIJE I DRUGE ADMINISTRATIVNE MJERE
|
POGLAVLJE VIII. ADMINISTRATIVNE SANKCIJE I DRUGE ADMINISTRATIVNE MJERE
|
|
POGLAVLJE IX. DELEGIRANI I PROVEDBENI AKTI
|
POGLAVLJE IX. DELEGIRANI I PROVEDBENI AKTI
|
|
POGLAVLJE X. ZAVRŠNE ODREDBE
|
POGLAVLJE X. ZAVRŠNE ODREDBE
|
|
PRILOG I. PROSPEKT
|
PRILOG I.
PROSPEKT
I. Sažetak
II. Svrha, odgovorne osobe, informacije o trećim stranama, izvješća stručnjaka i odobrenje nadležnog tijela
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o osobama koje su odgovorne za sadržaj prospekta i ulagateljima zajamčiti točnost informacija objavljenih u prospektu. Nadalje, u ovom se odjeljku navode informacije o interesima osoba uključenih u ponudu, razlozima za ponudu, upotrebi primitaka i troškovima ponude. Osim toga, ovaj odjeljak sadržava informacije o pravnoj osnovi prospekta i odobrenju koje izdaje nadležno tijelo.
III. Strategija, uspješnost i poslovno okruženje
Svrha je ovog odjeljka objaviti informacije o identitetu izdavatelja, njegovu poslovanju, strategiji i ciljevima. Ulagatelji bi trebali imati jasnu sliku o djelatnosti izdavatelja i glavnim kretanjima koja utječu na njegovu uspješnost, organizacijsku strukturu i značajna ulaganja. Ako je primjenjivo, izdavatelj u ovom odjeljku objavljuje procjene ili predviđanja svoje buduće uspješnosti.
IV. Izvješće poslovodstva, uključujući izvješće o održivosti (samo vlasnički vrijednosni papiri)
Svrha je ovog odjeljka upućivanjem uključiti izvješća poslovodstva i konsolidirana izvješća poslovodstva iz članka 4. Direktive 2004/109/EZ, ako je primjenjivo, i iz poglavlja 5. i 6. Direktive 2013/34/EU, ili uključiti informacije navedene u izvješćima poslovodstva i konsolidiranim izvješćima poslovodstva, za razdoblja obuhvaćena povijesnim financijskim informacijama, uključujući, ako je primjenjivo, izvješćivanje o održivosti.
V. Izjava o obrtnom kapitalu (samo vlasnički vrijednosni papiri)
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o izdavateljevu obrtnom kapitalu.
VI. Čimbenici rizika
Svrha je ovog odjeljka opisati glavne rizike kojima je izdavatelj izložen i njihov učinak na buduću uspješnost izdavatelja, kao i glavne rizike koji su specifični za vrijednosne papire koji se javno nude ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu.
VII. Opći uvjeti vrijednosnih papira
Svrha je ovog odjeljka navesti uvjete vrijednosnih papira i iznijeti detaljan opis njihovih značajki.
Ako je primjenjivo, te informacije uključuju informacije iz članka 5. Direktive (EU) 2024/2810 Europskog parlamenta i Vijeća (
20
).
VIII. Pojedinosti ponude/uvrštenja za trgovanje
Svrha je ovog odjeljka navesti specifične informacije o ponudi vrijednosnih papira, planu njihove distribucije i dodjele te o određivanju cijene. Nadalje, navode se informacije o plasmanu vrijednosnih papira, sporazumima o pokroviteljstvu izdanja i sporazumima o uvrštenju za trgovanje. Navode se i informacije o osobama koje prodaju vrijednosne papire i o razvodnjavanju postojeće dioničarske strukture.
IX. Informacije povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim čimbenicima (samo nevlasnički vrijednosni papiri, ako je primjenjivo)
Svrha je ovog odjeljka navesti, ako je primjenjivo, informacije povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim čimbenicima u skladu s delegiranim aktom iz članka 13. stavka 1. drugog podstavka točke (g).
X. Korporativno upravljanje
U ovom se odjeljku opisuje izdavateljeva administracija i uloga osoba uključenih u upravljanje društvom. Za vlasničke vrijednosne papire navode se i informacije o obrazovanju i radnom iskustvu višeg rukovodstva, njegovim naknadama i mogućoj povezanosti tih naknada s izdavateljevim poslovnim rezultatima.
XI. Financijske informacije
Svrha je ovog odjeljka utvrditi financijske izvještaje koji moraju biti uključeni u dokument i koji se moraju odnositi na zadnje dvije financijske godine (za vlasničke vrijednosne papire) ili na zadnju financijsku godinu (za nevlasničke vrijednosne papire) ili na kraće razdoblje u kojem izdavatelj posluje te navesti druge informacije financijske prirode. Računovodstvena i revizijska načela koja će se prihvatiti za primjenu u pripremi i reviziji financijskih izvještaja odredit će se u skladu s međunarodnim računovodstvenim i revizijskim standardima.
A.
Konsolidirani izvještaji i druge financijske informacije.
XII. Informacije o dioničarima i imateljima vrijednosnih papira
U ovom se odjeljku navode informacije o izdavateljevim većim dioničarima, potencijalnim sukobima interesa između višeg rukovodstva i izdavatelja, izdavateljevu dioničkom kapitalu te informacije o transakcijama s povezanim osobama, sudskim i arbitražnim postupcima i značajnim ugovorima.
XIII. Politika u vezi s dividendom (samo vlasnički vrijednosni papiri)
Opis izdavateljeve politike u području raspodjele dividendi i eventualnih postojećih ograničenja u vezi s njome, kao i u području otkupa dionica.
XIV. Informacije o jamcu (samo nevlasnički vrijednosni papiri, ako je primjenjivo)
Svrha je ovog odjeljka navesti, prema potrebi, informacije o jamcu vrijednosnih papira uključujući ključne informacije o jamstvu za vrijednosne papire, čimbenike rizika i financijske informacije specifične za tog jamca.
XV. Informacije o odnosnim vrijednosnim papirima i izdavatelju odnosnih vrijednosnih papira (ako je primjenjivo)
Svrha je ovog odjeljka navesti, prema potrebi, informacije o odnosnim vrijednosnim papirima i, prema potrebi, o izdavatelju odnosnih vrijednosnih papira.
XVI. Informacije o suglasnosti (ako je primjenjivo)
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o suglasnosti kada je izdavatelj ili osoba odgovorna za sastavljanje prospekta suglasna s njegovom upotrebom u skladu s člankom 5. stavkom 1.
XVII. Dostupni dokumenti
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o dokumentima koji su dostupni za nadzor i internetskim stranicama na kojima se mogu pregledati.
|
|
PRILOG II. REGISTRACIJSKI DOKUMENT
|
PRILOG II.
REGISTRACIJSKI DOKUMENT
I. Svrha, odgovorne osobe, informacije o trećim stranama, izvješća stručnjaka i odobrenje nadležnog tijela
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o osobama koje su odgovorne za sadržaj registracijskog dokumenta i ulagateljima zajamčiti točnost informacija objavljenih u prospektu. Osim toga, ovaj odjeljak sadržava informacije o pravnoj osnovi prospekta i odobrenju koje izdaje nadležno tijelo.
II. Strategija, uspješnost i poslovno okruženje
Svrha je ovog odjeljka objaviti informacije o identitetu izdavatelja, njegovu poslovanju, strategiji i ciljevima. Nakon što pročitaju ovaj odjeljak, ulagatelji bi trebali imati jasnu sliku o djelatnosti izdavatelja i glavnim kretanjima koja utječu na njegovu uspješnost, organizacijsku strukturu i značajna ulaganja. Ako je primjenjivo, izdavatelj u ovom odjeljku objavljuje procjene ili predviđanja svoje buduće uspješnosti.
III. Izvješće poslovodstva, uključujući izvješće o održivosti (samo vlasnički vrijednosni papiri)
Svrha je ovog odjeljka upućivanjem uključiti izvješća poslovodstva i konsolidirana izvješća poslovodstva iz članka 4. Direktive 2004/109/EZ, ako je primjenjivo, i iz poglavlja 5. i 6. Direktive 2013/34/EU, ili uključiti informacije navedene u izvješćima poslovodstva i konsolidiranim izvješćima poslovodstva, za razdoblja obuhvaćena povijesnim financijskim informacijama, uključujući, ako je primjenjivo, izvješćivanje o održivosti.
IV. Čimbenici rizika
Svrha je ovog odjeljka opisati glavne rizike kojima je izložen izdavatelj i njihov učinak na buduću uspješnost izdavatelja.
V. Korporativno upravljanje
U ovom se odjeljku opisuje izdavateljeva administracija i uloga osoba uključenih u upravljanje društvom. Za vlasničke vrijednosne papire navode se i informacije o obrazovanju i radnom iskustvu višeg rukovodstva, njegovim naknadama i mogućoj povezanosti tih naknada s izdavateljevim poslovnim rezultatima.
VI. Financijske informacije
Svrha je ovog odjeljka utvrditi financijske izvještaje koji moraju biti uključeni u dokument i koji se moraju odnositi na zadnje dvije financijske godine (za vlasničke vrijednosne papire) ili na zadnju financijsku godinu (za nevlasničke vrijednosne papire) ili na kraće razdoblje u kojem izdavatelj posluje te navesti druge informacije financijske prirode. Računovodstvena i revizijska načela koja će se prihvatiti za primjenu u pripremi i reviziji financijskih izvještaja odredit će se u skladu s međunarodnim računovodstvenim i revizijskim standardima.
A.
Konsolidirani izvještaji i druge financijske informacije.
VII. Informacije o dioničarima i imateljima vrijednosnih papira
U ovom se odjeljku navode informacije o izdavateljevim većim dioničarima, potencijalnim sukobima interesa između višeg rukovodstva i izdavatelja, izdavateljevu dioničkom kapitalu te informacije o transakcijama s povezanim osobama, sudskim i arbitražnim postupcima i značajnim ugovorima.
VIII. Politika u vezi s dividendom (samo vlasnički vrijednosni papiri)
Opis izdavateljeve politike u području raspodjele dividendi i eventualnih postojećih ograničenja u vezi s njome, kao i u području otkupa dionica.
IX. Dostupni dokumenti
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o dokumentima koji su dostupni za nadzor i internetskim stranicama na kojima se mogu pregledati.
|
|
PRILOG III. OBAVIJEST O VRIJEDNOSNIM PAPIRIMA
|
PRILOG III.
OBAVIJEST O VRIJEDNOSNIM PAPIRIMA
I. Svrha, odgovorne osobe, informacije o trećim stranama, izvješća stručnjaka i odobrenje nadležnog tijela
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o osobama koje su odgovorne za sadržaj obavijesti o vrijednosnim papirima i ulagateljima zajamčiti točnost informacija objavljenih u prospektu. Nadalje, u ovom se odjeljku navode informacije o interesima osoba uključenih u ponudu, razlozima za ponudu, upotrebi primitaka i troškovima ponude. Osim toga, ovaj odjeljak sadržava informacije o pravnoj osnovi prospekta i odobrenju koje izdaje nadležno tijelo.
II. Izjava o obrtnom kapitalu (samo vlasnički vrijednosni papiri)
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o izdavateljevu obrtnom kapitalu.
III. Čimbenici rizika
Svrha je ovog odjeljka opisati glavne rizike koji su specifični za vrijednosne papire koji se javno nude ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu.
IV. Opći uvjeti vrijednosnih papira
Svrha je ovog odjeljka navesti uvjete vrijednosnih papira i pružiti detaljan opis njihovih značajki.
Ako je primjenjivo, te informacije uključuju informacije iz članka 5. Direktive (EU) 2024/2810.
V. Pojedinosti ponude/uvrštenja za trgovanje
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o ponudi ili uvrštenju za trgovanje na uređenom tržištu ili MTP-u, uključujući konačnu ponudbenu cijenu i količinu vrijednosnih papira (bilo u obliku broja vrijednosnih papira bilo u obliku agregiranog nominalnog iznosa) koji će biti predmet ponude, razlozima za ponudu, planu distribucije vrijednosnih papira, upotrebi primitaka od ponude, troškovima izdavanja i ponude te razvodnjavanju (samo za vlasničke vrijednosne papire).
VI. Informacije povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim čimbenicima (samo nevlasnički vrijednosni papiri, ako je primjenjivo)
Svrha je ovog odjeljka navesti, ako je primjenjivo, informacije povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim čimbenicima u skladu s delegiranim aktom iz članka 13. stavka 1. drugog podstavka točke (g).
VII. Informacije o jamcu (samo nevlasnički vrijednosni papiri, ako je primjenjivo)
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o jamcu vrijednosnih papira, ako je primjenjivo, uključujući ključne informacije o jamstvu u vezi s vrijednosnim papirima, čimbenike rizika i financijske informacije specifične za tog jamca.
VIII. Informacije o odnosnim vrijednosnim papirima i izdavatelju odnosnih vrijednosnih papira (ako je primjenjivo)
Svrha je ovog odjeljka navesti, ako je primjenjivo, informacije o odnosnim vrijednosnim papirima i, ako je primjenjivo, o izdavatelju odnosnih vrijednosnih papira.
IX. Informacije o suglasnosti (ako je primjenjivo)
Svrha je ovog odjeljka navesti informacije o suglasnosti kada je izdavatelj ili osoba odgovorna za sastavljanje prospekta suglasna s njegovom upotrebom u skladu s člankom 5. stavkom 1.
|
|
PRILOG IV. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a ZA NAKNADNA IZDANJA ZA DIONICE I DRUGE PRENOSIVE VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI SU ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
|
PRILOG IV.
INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a ZA NAKNADNA IZDANJA ZA DIONICE I DRUGE PRENOSIVE VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI SU ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
I. Sažetak
Prospekt EU-a za naknadna izdanja mora uključivati sažetak sastavljen u skladu s člankom 7. stavkom 12.a.
II. Informacije o izdavatelju
Treba navesti društvo koje izdaje dionice, uključujući njegovu identifikacijsku oznaku pravne osobe (LEI), njegov naziv i tvrtku, državu u kojoj je osnovano i internetske stranice na kojima ulagatelji mogu pronaći informacije o poslovanju društva, proizvodima koje proizvodi ili uslugama koje pruža, glavnim tržištima na kojima posluje, većim dioničarima, sastavu njegovih administrativnih, upravljačkih i nadzornih tijela i višeg rukovodstva te, prema potrebi, informacije koje su uključene upućivanjem (s izjavom da informacije na internetskoj stranici nisu dio prospekta, osim ako su te informacije upućivanjem uključene u prospekt EU-a za naknadna izdanja).
III. Izjava o odgovornosti i izjava o nadležnom tijelu
A. Izjava o odgovornosti
Treba navesti osobe odgovorne za sastavljanje prospekta EU-a za naknadna izdanja i navesti izjavu tih osoba da, prema njihovim saznanjima, informacije sadržane u prospektu EU-a za naknadna izdanja odgovaraju činjenicama i da u prospektu EU-a za naknadna izdanja nisu izostavljene informacije koje bi mogle utjecati na njegov sadržaj.
Ako je to primjenjivo, izjava mora sadržavati informacije dobivene od trećih osoba, uključujući izvore tih informacija, i izjave ili izvješća stručnjaka i sljedeće podatke o tim osobama:
iv.
značajni udio u izdavatelju, ako postoji.
B. Izjava o nadležnom tijelu
U izjavi je potrebno:
i.
navesti nadležno tijelo koje je odobrilo, u skladu s ovom Uredbom, prospekt EU-a za naknadna izdanja;
ii.
navesti da takvo odobrenje ne predstavlja odobrenje izdavatelja ni potvrdu kvalitete dionica na koje se odnosi prospekt EU-a za naknadna izdanja;
iii.
navesti da je nadležno tijelo samo potvrdilo da prospekt EU-a za naknadna izdanja ispunjava standarde propisane ovom Uredbom u pogledu potpunosti, razumljivosti i dosljednosti; i
iv.
navesti da je prospekt EU-a za naknadna izdanja sastavljen u skladu s člankom 14.a.
IV. Čimbenici rizika
Opis značajnih rizika, u ograničenom broju kategorija, koji su specifični za izdavatelja te opis značajnih rizika, u ograničenom broju kategorija, koji su specifični za dionice koje se javno nude i/ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu, u odjeljku pod naslovom „Čimbenici rizika”.
Rizici su potkrijepljeni sadržajem prospekta EU-a za naknadna izdanja.
V. Financijske informacije
Financijski izvještaji (godišnji i polugodišnji) objavljeni u razdoblju od 12 mjeseci prije odobrenja prospekta EU-a za naknadna izdanja. Ako su objavljeni godišnji i polugodišnji financijski izvještaji, potrebno je dostaviti samo godišnje izvještaje ako su novijeg datuma od polugodišnjih financijskih izvještaja.
Godišnje financijske izvještaje mora revidirati neovisni revizor. Revizorsko izvješće izrađuje se u skladu s Direktivom 2006/43/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (
21
) i Uredbom (EU) br. 537/2014 Europskog parlamenta i Vijeća (
22
).
Ako se Direktiva 2006/43/EZ i Uredba (EU) br. 537/2014 ne primjenjuju, potrebno je revidirati godišnje financijske izvještaje ili, za potrebe prospekta EU-a za naknadna izdanja, pripremiti izjavu o tome pružaju li, u skladu s revizijskim standardima koji se primjenjuju u državi članici ili s istovjetnim standardom, istinit i pošten prikaz. U protivnom se u prospekt EU-a za naknadna izdanja moraju uključiti sljedeće informacije:
i.
istaknuta izjava o tome koji su revizijski standardi primijenjeni;
ii.
objašnjenje svih značajnih odstupanja od Međunarodnih revizijskih standarda.
Ako su ovlašteni revizori odbili revizorska izvješća o godišnjim financijskim izvještajima ili ako je u revizorskim izvješćima izraženo mišljenje s rezervom, ako sadržavaju izmjene mišljenja, ograđivanje ili posebni naglasak, takve rezerve, izmjene, ograđivanja ili posebni naglasak moraju biti u cijelosti navedeni i obrazloženi.
Potrebno je navesti opis svih značajnih promjena financijskog položaja grupe koje su nastupile od završetka posljednjeg financijskog razdoblja za koje su objavljeni revidirani financijski izvještaji ili financijske informacije za međurazdoblja ili se mora priložiti odgovarajuća negativna izjava o tome.
Ako je primjenjivo, moraju se navesti i pro forma informacije.
VI. Politika dividendi
Opis izdavateljeve politike u području raspodjele dividendi i eventualnih postojećih ograničenja u vezi s njome, kao i u području otkupa dionica.
VII. Informacije o trendovima
Opis:
i.
najvažnijih nedavnih trendova u proizvodnji, prodaji i zalihama, troškovima i prodajnim cijenama od završetka posljednje financijske godine do datuma prospekta EU-a za naknadna izdanja;
ii.
informacija o svim poznatim trendovima, nepredvidivim događajima, zahtjevima, preuzetim obvezama ili događajima koji bi mogli bitno utjecati na izdavateljeve izglede barem u tekućoj financijskoj godini;
iii.
informacija o izdavateljevoj kratkoročnoj i dugoročnoj financijskoj i nefinancijskoj poslovnoj strategiji i ciljevima.
Ako nema značajne promjene ni u jednom od trendova iz točke i. ili točke ii. ovog odjeljka, navodi se izjava o tome.
VIII. Predviđanja i procjene dobiti
Ako izdavatelj objavi predviđanje ili procjenu dobiti koji su i dalje nepotvrđeni i valjani, to se predviđanje ili procjena navode u prospektu EU-a za naknadna izdanja.
Ako su predviđanje ili procjena dobiti objavljeni i još su nepotvrđeni, ali više nisu valjani, o tome se dostavlja izjava s objašnjenjem zašto takvo predviđanje ili procjena nisu više valjani.
IX. Pojedinosti ponude ili uvrštenja za trgovanje
Treba navesti ponudbenu cijenu, broj ponuđenih dionica, iznos izdanja ili ponude, uvjete kojima ponuda podliježe i postupak za ostvarivanje mogućeg prava prvokupa. Ako količina nije fiksna, navodi se maksimalna količina ponuđenih dionica (ako je dostupna) i opis postupaka i rokova za objavu konačne količine ponude.
Treba navesti informacije o tome gdje ulagatelji mogu upisati dionice ili ostvariti svoje pravo prvokupa, o trajanju razdoblja ponude, uključujući sve eventualne izmjene, te opis postupka podnošenja zahtjeva zajedno s datumom izdavanja novih dionica.
U mjeri u kojoj je to poznato izdavatelju, treba navesti informacije o tome namjeravaju li veći dioničari ili članovi upravljačkih, nadzornih ili administrativnih tijela upisati ponudu ili namjerava li bilo koja osoba upisati više od 5 % ponude.
Treba navesti svaku čvrstu obvezu upisa više od 5 % ponude i sve bitne značajke sporazumâ o pokroviteljstvu i plasmanu, uključujući naziv i adresu subjekata koji postupak pokroviteljstva ili postupak ponude odnosno prodaje izdanja provode uz čvrstu obvezu otkupa ili na temelju sporazuma prema kojem ponuditelj odnosno prodavatelj čini sve što je u njegovoj mogućnosti da proda vrijednosne papire te kvote.
Ako je primjenjivo, treba navesti uređena tržišta, rastuća tržišta MSP-ova ili MTP-ove na kojima dionice treba uvrstiti za trgovanje i, ako je poznato, najraniji datum na koji će se dionice uvrstiti za trgovanje.
X. Ključne informacije o dionicama
Treba navesti sljedeće ključne informacije o dionicama koje se javno nude ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu:
i.
opis vrste, roda i količine dionica koje se javno nude ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu;
ii.
međunarodni identifikacijski broj vrijednosnog papira (ISIN);
iii.
prava povezana s dionicama, postupak za ostvarivanje tih prava i sva ograničenja tih prava;
iv.
cijena po kojoj će se dionice ponuditi ili, ako cijena nije poznata, naznaka maksimalne cijene ili opis metode određivanja cijene na temelju članka 17. ove Uredbe i postupak njezine objave;
v.
upozorenje da bi porezni propisi države članice ulagatelja i zemlje u kojoj je izdavatelj osnovan mogli utjecati na ostvareni prihod od dionica; i
vi.
ako je primjenjivo, informacije o odnosnim vrijednosnim papirima i, prema potrebi, izdavatelju odnosnih vrijednosnih papira.
U slučaju novih izdanja prilaže se izjava o rješenjima, ovlaštenjima i odobrenjima na temelju kojih su vrijednosni papiri izrađeni ili izdani ili će biti izrađeni ili izdani.
XI. Razlozi za ponudu i upotrebu primitaka
Treba navesti informacije o razlozima za ponudu i, ako je primjenjivo, procijenjenom neto iznosu primitaka raščlanjenom na sve važnije namjenske rashode i predstavljenima po redoslijedu prioriteta.
Ako izdavatelj zna da predviđeni primitci neće biti dovoljni za financiranje svih predloženih rashoda, potrebno je navesti iznos i izvore drugih potrebnih sredstava. Treba navesti pojedinosti o upotrebi primitaka, posebice ako se upotrebljavaju za stjecanje imovine koja nije namijenjena redovnom poslovanju, za financiranje najavljenih stjecanja drugih poduzeća ili za podmirenje, smanjenje ili potpunu otplatu duga.
XII. Sporazumi o zabrani raspolaganja vrijednosnim papirima
Kad je riječ o sporazumima o zabrani raspolaganja vrijednosnim papirima, potrebno je navesti sljedeće:
ii.
sadržaj sporazuma i u njemu navedene iznimke; i
iii.
razdoblje trajanja zabrane raspolaganja vrijednosnim papirima.
XIII. Izjava o obrtnom kapitalu
Izjava izdavatelja o tome da je, po njegovu mišljenju, obrtni kapital dovoljan za trenutačne potrebe izdavatelja ili, u protivnom, način na koji izdavatelj namjerava osigurati dodatni potrebni obrtni kapital.
XIV. Sukob interesa
Treba navesti informacije o svim interesima povezanima s izdavanjem, uključujući sukobe interesa, i pojedinosti o uključenim osobama i prirodi interesa.
XV. Razvodnjavanje i udjeli dioničara nakon izdanja
Treba iznijeti usporedbu udjela u dioničkom kapitalu i glasačkih prava za postojeće dioničare prije i nakon povećanja kapitala koje je rezultat javne ponude uz pretpostavku da postojeći dioničari ne upisuju nove dionice te, zasebno, uz pretpostavku da će postojeći dioničari iskoristiti svoja prava.
XVI. Dostupni dokumenti
Ako je to primjenjivo, izjava o tome da se tijekom trajanja prospekta EU-a za naknadna izdanja mogu pregledati sljedeći dokumenti:
i.
najnoviji osnivački akt i statut izdavatelja;
ii.
sva izvješća, pisma i drugi dokumenti, procjene i mišljenja stručnjaka pripremljena na zahtjev izdavatelja čiji je bilo koji dio uključen u prospekt EU-a za naknadna izdanja ili na koji se u njemu upućuje.
Informacija o internetskim stranicama na kojima se dokumenti mogu pregledati.
|
|
PRILOG V. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a ZA NAKNADNA IZDANJA ZA VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI NISU DIONICE ILI PRENOSIVI VRIJEDNOSNI PAPIRI ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
|
PRILOG V.
INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a ZA NAKNADNA IZDANJA ZA VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI NISU DIONICE ILI PRENOSIVI VRIJEDNOSNI PAPIRI ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
I. Sažetak
Ne dovodeći u pitanje članak 7. stavak 1. drugi podstavak, prospekt EU-a za naknadna izdanja mora uključivati sažetak sastavljen u skladu s člankom 7. stavkom 12.a.
II. Informacije o izdavatelju (registracijski dokument)
Treba navesti društvo koje izdaje vrijednosne papire, uključujući njegovu identifikacijsku oznaku pravne osobe („LEI”), njegovo ime i tvrtku, državu u kojoj je osnovano i internetske stranice na kojima ulagatelji mogu pronaći informacije o poslovanju društva, proizvodima koje proizvodi ili uslugama koje pruža, glavnim tržištima na kojima posluje, većim dioničarima, sastavu njegovih administrativnih, upravljačkih i nadzornih tijela i višeg rukovodstva, te prema potrebi informacije koje su uključene upućivanjem (s izjavom o ograničenju odgovornosti da informacije na internetskoj stranici nisu dio prospekta, osim ako su te informacije upućivanjem uključene u prospekt EU-a za naknadna izdanja).
III. Izjava o odgovornosti i izjava o nadležnom tijelu
1. Izjava o odgovornosti (registracijski dokument / obavijest o vrijednosnim papirima)
Treba navesti osobe odgovorne za sastavljanje (registracijskog dokumenta / obavijesti o vrijednosnim papirima / prospekta EU-a za naknadna izdanja) i navesti izjave tih osoba da, prema njihovim saznanjima, informacije sadržane u (registracijskom dokumentu / obavijesti o vrijednosnim papirima / prospektu EU-a za naknadna izdanja) odgovaraju činjenicama i da (u registracijskom dokumentu / obavijesti o vrijednosnim papirima / prospektu EU-a za naknadna izdanja) nisu izostavljene informacije koje bi mogle utjecati na njegov sadržaj.
Ako je to primjenjivo, izjava mora sadržavati informacije dobivene od trećih osoba, uključujući izvore tih informacija, i izjave ili izvješća stručnjaka i sljedeće pojedinosti o tim osobama:
iv.
ako postoji, značajni udio u izdavatelju.
2. Izjava o nadležnom tijelu
U izjavi je potrebno:
i.
navesti nadležno tijelo koje je odobrilo, u skladu s ovom Uredbom, (registracijski dokument / obavijest o vrijednosnim papirima / prospekt EU-a za naknadna izdanja);
ii.
navesti da takvo odobrenje nije odobrenje izdavatelja ni potvrda kvalitete vrijednosnih papira na koje se odnosi (registracijski dokument / obavijest o vrijednosnim papirima / prospekt EU-a za naknadna izdanja);
iii.
navesti da se odobrenjem nadležnog tijela samo potvrđuje usklađenost (registracijskog dokumenta / obavijesti o vrijednosnim papirima / prospekta EU-a za naknadna izdanja) sa standardima potpunosti, razumljivosti i dosljednosti koji se zahtijevaju ovom Uredbom;
iv.
navesti da je (registracijski dokument / obavijest o vrijednosnim papirima / prospekt EU-a za naknadna izdanja) sastavljen kao prospekt (dio prospekta) EU-a za naknadna izdanja u skladu s člankom 14.a.
IV. Čimbenici rizika (registracijski dokument / obavijest o vrijednosnim papirima)
Opis značajnih rizika, u ograničenom broju kategorija, koji su specifični za izdavatelja (registracijski dokument / obavijest o vrijednosnim papirima) te opis značajnih rizika, u ograničenom broju kategorija, koji su specifični za vrijednosne papire koji se javno nude i/ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu (obavijest o vrijednosnim papirima / prospekt EU-a za naknadna izdanja), u odjeljku pod naslovom „Čimbenici rizika”.
Rizici su potkrijepljeni sadržajem (registracijskog dokumenta / obavijesti o vrijednosnim papirima / prospekta EU-a za naknadna izdanja).
V. Financijske informacije (registracijski dokument)
Financijski izvještaji (godišnji i polugodišnji) objavljeni u razdoblju od 12 mjeseci prije odobrenja prospekta EU-a za naknadna izdanja. Ako su objavljeni godišnji i polugodišnji financijski izvještaji, potrebno je dostaviti samo godišnje izvještaje ako su novijeg datuma od polugodišnjih financijskih izvještaja.
Godišnje financijske izvještaje mora revidirati neovisni revizor. Revizorsko izvješće izrađuje se u skladu s Direktivom 2006/43/EZ i Uredbom (EU) br. 537/2014.
Ako se Direktiva 2006/43/EZ i Uredba (EU) br. 537/2014 ne primjenjuju, potrebno je revidirati godišnje financijske izvještaje ili, za potrebe prospekta EU-a za naknadna izdanja, pripremiti izjavu o tome pružaju li, u skladu s revizijskim standardima koji se primjenjuju u državi članici ili s istovjetnim standardom, istinit i pošten prikaz. U protivnom se u prospekt EU-a za naknadna izdanja moraju uključiti sljedeće informacije:
i.
istaknuta izjava o tome koji su revizijski standardi primijenjeni;
ii.
objašnjenje svih značajnih odstupanja od Međunarodnih revizijskih standarda.
Ako su ovlašteni revizori odbili revizorska izvješća o godišnjim financijskim izvještajima ili ako je u revizorskim izvješćima izraženo mišljenje s rezervom, ako sadržavaju izmjene mišljenja, ograđivanje ili posebni naglasak, takve rezerve, izmjene, ograđivanja ili posebni naglasak moraju biti u cijelosti navedeni i obrazloženi.
Potrebno je navesti i opis svih značajnih promjena financijskog položaja grupe koje su nastupile od završetka posljednjeg financijskog razdoblja za koje su objavljeni revidirani financijski izvještaji ili financijske informacije za međurazdoblja ili se mora priložiti odgovarajuća negativna izjava o tome.
VI. Informacije o trendovima (registracijski dokument)
Opis:
i.
svih značajnih negativnih promjena izdavateljevih izgleda od datuma posljednjih objavljenih revidiranih financijskih izvještaja;
ii.
svih značajnih promjena financijskih rezultata grupe od završetka posljednjeg financijskog razdoblja za koje su objavljene financijske informacije do datuma registracijskog dokumenta;
Ako nema značajne promjene kako je navedeno u točki i. ili točki ii. ovog odjeljka, navodi se izjava o tome.
VII. Pojedinosti ponude (
23
) ili uvrštenja za trgovanje (obavijest o vrijednosnim papirima)
Treba navesti ponudbenu cijenu, broj ponuđenih vrijednosnih papira, iznos izdanja ili ponude i uvjete kojima ponuda podliježe. Ako količina nije fiksna, navodi se maksimalna količina ponuđenih vrijednosnih papira (ako je dostupna) i opis postupaka i rokova za objavu konačne količine ponude.
Treba navesti informacije o tome gdje ulagatelji mogu upisati vrijednosne papire, o trajanju razdoblja ponude, uključujući sve eventualne izmjene, te opis postupka podnošenja zahtjeva zajedno s datumom izdavanja novih vrijednosnih papira.
Naziv i adresa subjekata koji postupak pokroviteljstva izdanja provode uz čvrstu obvezu otkupa te naziv i adresa subjekata koji postupak ponude odnosno prodaje izdanja provode bez čvrste obveze otkupa ili na temelju sporazuma prema kojem ponuditelj odnosno prodavatelj čini sve što je u njegovoj mogućnosti da proda vrijednosne papire. Informacije o bitnim obilježjima sporazuma, među ostalim kvotama. Ako izdanje nije u cijelosti obuhvaćeno pokroviteljstvom, navodi se dio koji nije obuhvaćen. Informacije o ukupnom iznosu provizije za pokroviteljstvo i provizije za plasman.
Ako je primjenjivo, treba navesti uređena tržišta, rastuća tržišta MSP-ova ili MTP-ove na kojima vrijednosne papire treba uvrstiti za trgovanje i, ako je poznato, najraniji datum na koji će se vrijednosni papiri uvrstiti za trgovanje.
VIII. Ključne informacije o vrijednosnim papirima (obavijest o vrijednosnim papirima)
Svrha je ovog odjeljka navesti sljedeće ključne informacije o vrijednosnim papirima koji se javno nude ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu:
i.
međunarodni identifikacijski broj vrijednosnog papira (ISIN);
ii.
prava povezana s vrijednosnim papirima, postupak za ostvarivanje tih prava i sva ograničenja tih prava;
iii.
cijena po kojoj će se ponuditi vrijednosni papiri ili, ako cijena nije poznata, naznaka maksimalne cijene ili opis metode određivanja cijene na temelju članka 17. ove Uredbe i postupak njezine objave;
iv.
informacije o plativim kamatama ili opis temeljnog instrumenta, uključujući metodu koja je primijenjena za povezivanje temeljnog instrumenta i stope, te naznaku o tome gdje se mogu dobiti informacije o prošloj i budućoj uspješnosti temeljnog instrumenta i njegovoj volatilnosti;
v.
opis vrste, roda i količine dionica koje se javno nude ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu;
vi.
upozorenje da bi porezni propisi države članice ulagatelja i države u kojoj je izdavatelj osnovan mogli utjecati na ostvareni prihod od vrijednosnih papira.
vii.
ako je primjenjivo, informacije o odnosnim vrijednosnim papirima i, prema potrebi, izdavatelju odnosnih vrijednosnih papira.
IX. Razlozi za ponudu, upotreba primitaka i, ako je primjenjivo, informacije povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim čimbenicima (obavijest o vrijednosnim papirima)
Za nevlasničke vrijednosne papire koji se ne odnose na one iz članka 7. stavka 1. drugog podstavka treba navesti informacije o razlozima za ponudu i, ako je to primjenjivo, procijenjenom neto iznosu primitaka raščlanjenom na sve važnije namjenske rashode i predstavljenima po redoslijedu prioriteta. Ako izdavatelj zna da predviđeni primitci neće biti dovoljni za financiranje svih predloženih rashoda, potrebno je navesti iznos i izvore drugih potrebnih sredstava.
Za nevlasničke vrijednosne papire iz članka 7. stavka 1. drugog podstavka, upotreba i procijenjeni neto iznos primitaka.
Svrha je ovog odjeljka navesti, ako je primjenjivo, informacije povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim čimbenicima u skladu s popisom kako je pobliže utvrđen u delegiranom aktu iz članka 13. stavka 1. prvog podstavka, uzimajući u obzir uvjete navedene u članku 13. stavku 1. drugom podstavku točki (g).
X. Sukob interesa (obavijest o vrijednosnim papirima)
Treba navesti informacije o svim interesima povezanima s izdavanjem, uključujući sukobe interesa, i pojedinosti o uključenim osobama i prirodi interesa.
XI. Dostupni dokumenti (registracijski dokument)
Izjava o tome da se tijekom trajanja prospekta EU-a za naknadna izdanja mogu pregledati sljedeći dokumenti, ako je to primjenjivo:
(a)
najnoviji osnivački akt i statut izdavatelja;
(b)
sva izvješća, pisma i drugi dokumenti, procjene i mišljenja stručnjaka pripremljena na zahtjev izdavatelja čiji je bilo koji dio uključen u prospekt EU-a za naknadna izdanja ili na koji se u njemu upućuje.
Informacije o internetskim stranicama na kojima se dokumenti mogu pregledati.
|
|
PRILOG VI.
|
PRILOG VI.
KORELACIJSKA TABLICA
(iz članka 46.)
|
Direktiva 2003/71/EZ
|
Ova Uredba
|
|
Članak 1. stavak 1.
|
Članak 1. stavak 1.
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (a)
|
Članak 1. stavak 2. točka (a)
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (b)
|
Članak 1. stavak 2. točka (b)
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (c)
|
Članak 1. stavak 2. točka (c)
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (d)
|
Članak 1. stavak 2. točka (d)
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (e)
|
Članak 1. stavak 2. točka (e)
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (f)
|
—
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (g)
|
Članak 1. stavak 2. točka (f)
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (h)
|
Članak 1. stavak 3.
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (i)
|
—
|
|
Članak 1. stavak 2. točka (j)
|
Članak 1. stavak 4. točka (j) i članak 1. stavak 5. prvi podstavak točka(i)
|
|
Članak 1. stavak 3.
|
Članak 4.
|
|
Članak 1. stavak 4.
|
—
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (a)
|
Članak 2. točka (a)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (b)
|
Članak 2. točka (b)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (c)
|
Članak 2. točka (c)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (d)
|
Članak 2. točka (d)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (e)
|
Članak 2. točka (e)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (f)
|
Članak 2. točka (f)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (g)
|
Članak 2. točka (g)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (h)
|
Članak 2. točka (h)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (i)
|
Članak 2. točka (i)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (j)
|
Članak 2. točka (j)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (k)
|
—
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (l)
|
—
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (m)
|
Članak 2. točka (m)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (n)
|
Članak 2. točka (n)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (o)
|
Članak 2. točka (p)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (p)
|
Članak 2. točka (q)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (q)
|
Članak 2. točka (r)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (r)
|
Članak 2. točka (s)
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (s)
|
—
|
|
Članak 2. stavak 1. točka (t)
|
—
|
|
Članak 2. stavak 4.
|
—
|
|
Članak 3. stavak 1.
|
Članak 3. stavak 1.
|
|
Članak 3. stavak 2. točka (a)
|
Članak 1. stavak 4. točka (a)
|
|
Članak 3. stavak 2. točka (b)
|
Članak 1. stavak 4. točka (b)
|
|
Članak 3. stavak 2. točka (c)
|
Članak 1. stavak 4. točka (d)
|
|
Članak 3. stavak 2. točka (d)
|
Članak 1. stavak 4. točka (c)
|
|
Članak 3. stavak 2. točka (e)
|
—
|
|
Članak 3. stavak 2., drugi i treći podstavak
|
Članak 5. stavak 1.
|
|
Članak 3. stavak 3.
|
Članak 3. stavak 3.
|
|
Članak 3. stavak 4.
|
—
|
|
Članak 4. stavak 1. točka (a)
|
Članak 1. stavak 4. točka (e)
|
|
Članak 4. stavak 1. točka (b)
|
Članak 1. stavak 4. točka (f)
|
|
Članak 4. stavak 1. točka (c)
|
Članak 1. stavak 4. točka (g)
|
|
Članak 4. stavak 1. točka (d)
|
Članak 1. stavak 4. točka (h)
|
|
Članak 4. stavak 1. točka (e)
|
Članak 1. stavak 4. točka (i)
|
|
Članak 4. stavak 1., drugi do peti podstavak
|
—
|
|
Članak 4. stavak 2. točka (a)
|
Članak 1. stavak 5. prvi podstavak točka (a)
|
|
Članak 4. stavak 2. točka (b)
|
Članak 1. stavak 5. prvi podstavak točka (d)
|
|
Članak 4. stavak 2. točka (c)
|
Članak 1. stavak 5. prvi podstavak točka (e)
|
|
Članak 4. stavak 2. točka (d)
|
Članak 1.stavak 5.prvi podstavak točka (f)
|
|
Članak 4. stavak 2. točka (e)
|
Članak 1. stavak 5. prvi podstavak točka (g)
|
|
Članak 4. stavak 2. točka (f)
|
Članak 1. stavak 5. prvi podstavak točka (h)
|
|
Članak 4. stavak 2. točka (g)
|
Članak 1. stavak 5. prvi podstavak točke (b) i (c)
|
|
Članak 4. stavak 2. točka (h)
|
Članak 1. stavak 5. prvi podstavak točka (j)
|
|
Članak 4. stavak 3.
|
Članak 1. stavak 7.
|
|
Članak 5. stavak 1.
|
Članak 6. stavci 1. i 2., članak 14. stavak 2.
|
|
Članak 5. stavak 2.
|
Članak 7
|
|
Članak 5. stavak 3.
|
Članak 6. stavak 3.
|
|
Članak 5. stavak 4. prvi podstavak
|
Članak 8. stavak 1.
|
|
Članak 5. stavak 4. drugi podstavak
|
Članak 8. stavak 10.
|
|
Članak 5. stavak 4. treći podstavak prva rečenica
|
Članak 8. stavak 5. i članak 25. stavak 4.
|
|
Članak 5. stavak 4. treći podstavak druga rečenica
|
Članak 8. stavak 4.
|
|
Članak 5. stavak 5.
|
Članak 13. stavak 1. i članak 7. stavak 13.
|
|
Članak 6. stavak 1.
|
Članak 11. stavak 1.
|
|
Članak 6. stavak 2.
|
Članak 11. stavak 2.
|
|
Članak 7. stavak 1.
|
Članak 13. stavak 1. prvi podstavak
|
|
Članak 7. stavak 2. točka (a)
|
Članak 13. stavak 1. drugi podstavak točka (a)
|
|
Članak 7. stavak 2. točka (b)
|
Članak 13. stavak 1. drugi podstavak točka (b)
|
|
Članak 7. stavak 2. točka (c)
|
Članak 13. stavak 1. drugi podstavak točka (c)
|
|
Članak 7. stavak 2. točka (d)
|
Članak 13. stavak 1. drugi podstavak točka (c)
|
|
Članak 7. stavak 2. točka (e)
|
Članak 15. stavak 2.
|
|
Članak 7. stavak 2. točka (f)
|
Članak 13. stavak 1. drugi podstavak točka (d)
|
|
Članak 7. stavak 2. točka (g)
|
Članak 14. stavak 3.
|
|
Članak 7. stavak 3.
|
Članak 13. stavak 3.
|
|
Članak 7. stavak 4.
|
—
|
|
Članak 8. stavak 1. prvi podstavak točka (a)
|
Članak 17. stavak 1. prvi podstavak točka (b)
|
|
Članak 8. stavak 1. prvi podstavak točka (b)
|
Članak 17. stavak 1. prvi podstavak točka (a)
|
|
Članak 8. stavak 1. drugi podstavak
|
Članak 17. stavak 2.
|
|
Članak 8. stavak 2.
|
Članak 18. stavak 1.
|
|
Članak 8. stavak 3.
|
Članak 18. stavak 2.
|
|
Članak 8 točka (3a)
|
Članak 18. stavak 3.
|
|
Članak 8. stavak 4.
|
Članak 18. stavak 4. prvi podstavak
|
|
Članak 8. stavak 5. prvi podstavak
|
—
|
|
Članak 8. stavak 5. drugi podstavak
|
—
|
|
Članak 9. stavak 1.
|
Članak 12. stavak 1.
|
|
Članak 9. stavak 2.
|
Članak 12. stavak 1.
|
|
Članak 9. stavak 3.
|
Članak 12. stavak 1.
|
|
Članak 9. stavak 4.
|
Članak 12. stavak 2.
|
|
Članak 11. stavak 1.
|
Članak 19. stavak 1.
|
|
Članak 11. stavak 2.
|
Članak 19. stavak 2.
|
|
Članak 11. stavak 3.
|
Članak 19. stavak 4.
|
|
Članak 12. stavak 1.
|
Članak 10. stavak 1. prvi podstavak
|
|
Članak 12. stavak 2.
|
Članak 10. stavak 1. drugi podstavak
|
|
Članak 12. stavak 3.
|
—
|
|
Članak 13. stavak 1.
|
Članak 20. stavak 1.
|
|
Članak 13. stavak 2.
|
Članak 20. stavak 2.
|
|
Članak 13. stavak 3.
|
Članak 20. stavak 3.
|
|
Članak 13. stavak 4.
|
Članak 20. stavak 4.
|
|
Članak 13. stavak 5.
|
Članak 20. stavak 8.
|
|
Članak 13. stavak 6.
|
Članak 20. stavak 9.
|
|
Članak 13. stavak 7.
|
—
|
|
Članak 14. stavak 1.
|
Članak 21. stavak 1.
|
|
Članak 14. stavak 2.
|
Članak 21. stavak 2.
|
|
Članak 14. stavak 3.
|
—
|
|
Članak 14. stavak 4.
|
Članak 21. stavak 5.
|
|
Članak 14(4a)
|
Članak 21. stavak 6.
|
|
Članak 14. stavak 5.
|
Članak 21. stavak 9.
|
|
Članak 14. stavak 6.
|
Članak 21. stavak 10.
|
|
Članak 14. stavak 7.
|
Članak 21. stavak 11.
|
|
Članak 14. stavak 8.
|
Članak 21. stavak 12.
|
|
Članak 15. stavak 1.
|
Članak 22. stavak 1.
|
|
Članak 15. stavak 2.
|
Članak 22. stavak 2.
|
|
Članak 15. stavak 3.
|
Članak 22. stavak 3.
|
|
Članak 15. stavak 4.
|
Članak 22. stavak 4.
|
|
Članak 15. stavak 5.
|
Članak 22. stavak 5.
|
|
Članak 15. stavak 6.
|
Članak 22. stavak 6.
|
|
Članak 15. stavak 7.
|
Članak 22. stavak 9.
|
|
Članak 16. stavak 1.
|
Članak 23. stavak 1.
|
|
Članak 16. stavak 2.
|
Članak 23. stavak 2.
|
|
Članak 16. stavak 3.
|
Članak 23. stavak 7.
|
|
Članak 17. stavak 1.
|
Članak 24. stavak 1.
|
|
Članak 17. stavak 2.
|
Članak 24. stavak 2.
|
|
Članak 18. stavak 1.
|
Članak 25. stavak 1.
|
|
Članak 18. stavak 2.
|
Članak 25. stavak 2.
|
|
Članak 18. stavak 3. prvi podstavak
|
Članak 25. stavak 3.
|
|
Članak 18. stavak 3. drugi podstavak
|
Članak 21. stavak 5.
|
|
Članak 18. stavak 4.
|
Članak 25. stavak 8.
|
|
Članak 19. stavak 1.
|
Članak 27. stavak 1.
|
|
Članak 19. stavak 2.
|
Članak 27. stavak 2.
|
|
Članak 19. stavak 3.
|
Članak 27. stavak 3.
|
|
Članak 19. stavak 4.
|
Članak 27. stavak 5.
|
|
Članak 20. stavak 1.
|
Članak 29. stavak 1.
|
|
Članak 20. stavak 2.
|
Članak 29. stavak 2.
|
|
Članak 20. stavak 3.
|
Članak 29. stavak 3.
|
|
Članak 21. stavak 1.
|
Članak 31. stavak 1.
|
|
Članak 21. točka (1a)
|
Članak 34. stavak 1.
|
|
Članak 21. točka (1b)
|
Članak 34. stavak 2.
|
|
Članak 21. stavak 2.
|
Članak 31. stavak 2.
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (a)
|
Članak 32. stavak 1. točka (a)
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (b)
|
Članak 32. stavak 1. točka (b)
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (c)
|
Članak 32. stavak 1. točka (c)
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (d)
|
Članak 32. stavak 1. točka (d)
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (e)
|
Članak 32. stavak 1. točka (e)
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (f)
|
Članak 32. stavak 1. točka (f)
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (g)
|
Članak 32. stavak 1. točka (g)
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (h)
|
Članak 32. stavak 1. točka (h)
|
|
Članak 21. stavak 3. točka (i)
|
Članak 32. stavak 1. točka (i)
|
|
Članak 21. stavak 3. drugi podstavak
|
Članak 32. stavak 1. drugi podstavak
|
|
Članak 21. stavak 4. točka (a)
|
Članak 32. stavak 1. točka (l)
|
|
Članak 21. stavak 4. točka (b)
|
Članak 32. stavak 1. točka (m)
|
|
Članak 21. stavak 4. točka (c)
|
—
|
|
Članak 21. stavak 4. točka (d)
|
Članak 32. stavak 1. točka (n)
|
|
Članak 21. stavak 4. drugi podstavak
|
Članak 32. stavak 1. četvrti podstavak
|
|
Članak 21. stavak 5.
|
Članak 31. stavak 3. i članak 32. stavak 6.
|
|
Članak 22. stavak 1.
|
Članak 35. stavak 2.
|
|
Članak 22. stavak 2. prvi podstavak
|
Članak 33. stavak 1.
|
|
Članak 22. stavak 2. drugi podstavak
|
—
|
|
Članak 22. stavak 2. treći podstavak
|
Članak 33. stavak 5.
|
|
Članak 22. stavak 3.
|
—
|
|
Članak 22. stavak 4.
|
Članak 33. stavci 6. i 7.
|
|
Članak 23. stavak 1.
|
Članak 37. stavak 1.
|
|
Članak 23. stavak 2.
|
Članak 37. stavak 2.
|
|
Članak 24. stavak 1.
|
Članak 45. stavak 1.
|
|
Članak 24. stavak 2.
|
Članak 45. stavak 2.
|
|
Članak 24. točka (2a)
|
—
|
|
Članak 24. stavak 3.
|
—
|
|
Članak 24.a
|
Članak 44.
|
|
Članak 24.b
|
Članak 44.
|
|
Članak 24.c
|
Članak 44.
|
|
Članak 25. stavak 1.
|
Članak 38. stavak 1.
|
|
Članak 25. stavak 2.
|
Članak 42.
|
|
Članak 26.
|
Članak 40.
|
|
Članak 27.
|
—
|
|
Članak 28.
|
Članak 46.
|
|
Članak 29.
|
—
|
|
Članak 30.
|
—
|
|
Članak 31.
|
Članak 48.
|
|
Članak 31.a
|
—
|
|
Članak 32.
|
Članak 49.
|
|
Članak 33.
|
—
|
|
|
PRILOG VII. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a O IZDANJIMA ZA RAST ZA DIONICE I DRUGE PRENOSIVE VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI SU ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
|
PRILOG VII.
INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a O IZDANJIMA ZA RAST ZA DIONICE I DRUGE PRENOSIVE VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI SU ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
I. Sažetak
Prospekt EU-a o izdanjima za rast mora uključivati sažetak sastavljen u skladu s člankom 7. stavkom 12.a.
II. Informacije o izdavatelju
Treba navesti društvo koje izdaje dionice, uključujući mjesto registracije izdavatelja, registracijski broj i identifikacijsku oznaku pravne osobe („LEI”), njegovo ime i tvrtku, zakonodavstvo prema kojem posluje, državu u kojoj je osnovan, adresu i broj telefona njegova registriranog sjedišta (ili glavnog mjesta poslovanja, ako se razlikuje od registriranog sjedišta) te internetske stranice, ako ih ima, uz izjavu da informacije na internetskim stranicama nisu dio prospekta EU-a o izdanjima za rast, osim ako su te informacije u prospektu EU-a o izdanjima za rast uključene upućivanjem.
III. Izjava o odgovornosti i izjava o nadležnom tijelu
A. Izjava o odgovornosti
Treba navesti osobe odgovorne za sastavljanje prospekta EU-a o izdanjima za rast i navesti izjave tih osoba da, prema njihovim saznanjima, informacije sadržane u prospektu EU-a o izdanjima za rast odgovaraju činjenicama i da u prospektu EU-a o izdanjima za rast nisu izostavljene informacije koje bi mogle utjecati na njegov sadržaj.
Ako je to primjenjivo, izjava mora sadržavati informacije dobivene od trećih osoba, uključujući izvore tih informacija, i izjave ili izvješća stručnjaka i sljedeće pojedinosti o tim osobama:
iv.
ako postoji, značajni udio u izdavatelju.
B. Izjava o nadležnom tijelu
U izjavi se mora navesti nadležno tijelo koje je odobrilo, u skladu s ovom Uredbom, prospekt EU-a o izdanjima za rast, navesti da takvo odobrenje nije odobrenje izdavatelja ni potvrda kvalitete dionica na koje se odnosi prospekt EU-a o izdanjima za rast, da je nadležno tijelo samo potvrdilo da prospekt EU-a o izdanjima za rast ispunjava standarde propisane ovom Uredbom u pogledu potpunosti, razumljivosti i dosljednosti te navesti da je prospekt EU-a o izdanjima za rast sastavljen u skladu s člankom 15.a.
IV. Čimbenici rizika
Rizici moraju biti potkrijepljeni sadržajem prospekta EU-a o izdanjima za rast.
Opis značajnih rizika, u ograničenom broju kategorija, koji su specifični za izdavatelja te opis značajnih rizika, u ograničenom broju kategorija, koji su specifični za dionice koje se javno nude i/ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu, u odjeljku pod naslovom „Čimbenici rizika”.
V. Strategija rasta i pregled poslovanja
A. Strategija rasta i ciljevi
Opis izdavateljeve poslovne strategije, uključujući potencijal rasta i očekivanja za budućnost, i strateških ciljeva (financijskih i nefinancijskih, ako postoje). Taj opis sadržava izdavateljeve buduće izazove i očekivanja.
B. Glavne djelatnosti i tržišta
Opis izdavateljevih glavnih djelatnosti, uključujući: (a) glavne kategorije prodanih proizvoda i/ili pruženih usluga; (b) informacije o svim važnim novim proizvodima, uslugama ili djelatnostima koje su uvedene od objave posljednjih revidiranih financijskih izvještaja. Opis glavnih tržišta na kojima izdavatelj posluje, uključujući rast tržišta, trendove i stanje u pogledu tržišnog natjecanja.
C. Ulaganja
U mjeri u kojoj to nije navedeno drugdje u prospektu EU-a o izdanjima za rast, opis (uključujući iznos) značajnih izdavateljevih ulaganja od završetka razdoblja obuhvaćenog povijesnim financijskim informacijama koje su sadržane u prospektu EU-a o izdanjima za rast do datuma prospekta EU-a o izdanjima za rast te, prema potrebi, opis svih značajnih ulaganja izdavatelja koja su u tijeku ili za koja su već preuzete čvrste obveze.
D. Predviđanja i procjene dobiti
Ako izdavatelj objavi predviđanje ili procjenu dobiti koji su još nepotvrđeni i valjani, to se predviđanje ili procjena navode u prospektu EU-a o izdanjima za rast.
Ako su predviđanje ili procjena dobiti objavljeni i još su nepotvrđeni, ali više nisu valjani, dostavlja se izjava o tome s objašnjenjem zašto takvo predviđanje ili procjena nisu više valjani.
VI. Organizacijska struktura
Treba navesti shemu organizacijske strukture ako je izdavatelj dio grupe i ako to nije navedeno drugdje u prospektu EU-a o izdanjima za rast, u mjeri u kojoj je to potrebno za razumijevanje izdavateljeva poslovanja u cjelini.
VII. Korporativno upravljanje
Treba navesti sljedeće informacije o članovima administrativnih, upravljačkih i/ili nadzornih tijela, svim višim rukovoditeljima koji su relevantni kako bi se utvrdilo ima li izdavatelj odgovarajuće stručno znanje i iskustvo za upravljanje izdavateljevim poslovanjem te, u slučaju komanditnog društva s dioničkim kapitalom, o komplementarima:
i.
ime, poslovnu adresu i funkciju u izdavatelju navedenih osoba, podatke o njihovu upravljačkom znanju i iskustvu te glavne djelatnosti koje obavljaju izvan tog izdavatelja ako su te djelatnosti za njega važne;
ii.
pojedinosti o obiteljskim odnosima između navedenih osoba;
iii.
pojedinosti, za najmanje posljednjih pet godina, o svim presudama izrečenima za kaznena djela prijevare i pojedinosti o svim službenim javnim optužbama i/ili sankcijama pravosudnih ili regulatornih tijela (uključujući određena strukovna tijela) protiv tih osoba te o tome jesu li te osobe sudskom odlukom isključene iz članstva u administrativnim, upravljačkim ili nadzornim tijelima izdavatelja ili iz djelovanja u rukovodstvu ili vođenju poslova izdavatelja. Ako nema takvih informacija čija se objava zahtijeva, navodi se izjava o tome.
VIII. Financijske informacije
Financijski izvještaji (godišnji i polugodišnji) objavljeni u razdoblju od 12 mjeseci prije odobrenja prospekta EU-a o izdanjima za rast. Ako su objavljeni godišnji i polugodišnji financijski izvještaji, potrebno je dostaviti samo godišnje izvještaje ako su novijeg datuma od polugodišnjih financijskih izvještaja.
Godišnje financijske izvještaje mora revidirati neovisni revizor. Revizorsko izvješće mora se izraditi u skladu s Direktivom 2006/43/EZ i Uredbom (EU) br. 537/2014.
Ako se Direktiva 2006/43/EZ i Uredba (EU) br. 537/2014 ne primjenjuju, godišnji financijski izvještaji moraju biti revidirani ili se za potrebe prospekta EU-a o izdanjima za rast mora naznačiti pružaju li istinit i pošten prikaz u skladu s revizijskim standardima koji se primjenjuju u državi članici ili s istovrijednim standardom. U protivnom se u prospekt EU-a o izdanjima za rast moraju uključiti sljedeće informacije:
i.
istaknuta izjava o tome koji su revizijski standardi primijenjeni;
ii.
objašnjenje svih značajnih odstupanja od Međunarodnih revizijskih standarda.
Ako su ovlašteni revizori odbili revizorska izvješća o godišnjim financijskim izvještajima ili ako je u revizorskim izvješćima izraženo mišljenje s rezervom, ako sadržavaju izmjene mišljenja, ograđivanje ili posebni naglasak, takve rezerve, izmjene, ograđivanja ili posebni naglasak moraju biti u cijelosti navedeni i obrazloženi.
Potrebno je navesti i opis svih značajnih promjena financijskog položaja grupe koje su nastupile od završetka posljednjeg financijskog razdoblja za koje su objavljeni revidirani financijski izvještaji ili financijske informacije za međurazdoblja ili se mora priložiti odgovarajuća negativna izjava o tome.
Ako je primjenjivo, moraju se navesti i pro forma informacije.
IX. Izvješće poslovodstva, uključujući, ako je primjenjivo, izvješće o održivosti (samo za izdavatelje s tržišnom kapitalizacijom većom od 200 000 000 EUR)
Izvješće poslovodstva iz poglavlja 5. i 6. Direktive 2013/34/EU za razdoblja obuhvaćena povijesnim financijskim informacijama, uključujući, ako je primjenjivo, izvješće o održivosti, mora se alternativno uključiti upućivanjem u prospekt EU-a o izdanjima za rast ili informacije koje se u njemu nalaze moraju se uključiti u taj prospekt.
Taj se zahtjev primjenjuje samo na izdavatelje čija je tržišna kapitalizacija veća od 200 000 000 EUR.
X. Politika dividendi
Opis izdavateljeve politike u području raspodjele dividendi i eventualnih postojećih ograničenja u vezi s njome, kao i u području otkupa dionica.
XI. Pojedinosti ponude ili uvrštenja za trgovanje
Treba navesti ponudbenu cijenu, broj ponuđenih dionica, iznos izdanja ili ponude, uvjete kojima ponuda podliježe i postupak za ostvarivanje mogućeg prava prvokupa. Ako količina nije fiksna, navodi se maksimalna količina ponuđenih dionica (ako je dostupna) i opis postupaka i rokova za objavu konačne količine ponude.
Treba navesti informacije o tome gdje ulagatelji mogu upisati dionice ili ostvariti svoje pravo prvokupa, o trajanju razdoblja ponude, uključujući sve eventualne izmjene, te opis postupka podnošenja zahtjeva zajedno s datumom izdavanja novih dionica.
U mjeri u kojoj je to poznato izdavatelju, treba navesti informacije o tome namjeravaju li veći dioničari ili članovi upravljačkih, nadzornih ili administrativnih tijela upisati ponudu ili namjerava li bilo koja osoba upisati više od 5 % ponude.
Treba navesti svaku čvrstu obvezu upisa više od 5 % ponude i sve bitne značajke sporazumâ o pokroviteljstvu i plasmanu, uključujući naziv i adresu subjekata koji postupak pokroviteljstva ili postupak ponude odnosno prodaje izdanja provode uz čvrstu obvezu otkupa ili na temelju sporazuma prema kojem ponuditelj odnosno prodavatelj čini sve što je u njegovoj mogućnosti da proda vrijednosne papire te kvote.
Ako je primjenjivo, treba navesti rastuće tržište MSP-ova ili MTP na kojem se vrijednosni papiri trebaju uvrstiti za trgovanje i, ako je poznato, najraniji datum na koji će se vrijednosni papiri uvrstiti za trgovanje.
Ako je primjenjivo, pojedinosti o svim subjektima koji su se čvrsto obvezali djelovati kao posrednici u sekundarnom trgovanju i osigurati likvidna sredstva na temelju ponuda za kupnju i prodaju, te opis glavnih uvjeta njihove obveze.
XII. Ključne informacije o dionicama
Treba navesti sljedeće ključne informacije o dionicama koje se javno nude:
i.
opis vrste, roda i količine dionica koje se javno nude;
ii.
međunarodni identifikacijski broj vrijednosnog papira (ISIN);
iii.
prava povezana s dionicama, postupak za ostvarivanje tih prava i sva ograničenja tih prava;
iv.
ako je primjenjivo, informacije iz članka 5. Direktive (EU) 2024/2810;
v.
cijena po kojoj će se ponuditi dionice ili, ako cijena nije poznata, naznaka maksimalne cijene ili opis metode određivanja cijene na temelju članka 17. ove Uredbe i postupak njezine objave;
vi.
upozorenje da bi porezni propisi države članice ulagatelja i države u kojoj je izdavatelj osnovan mogli utjecati na ostvareni prihod od dionica; i
vii.
ako je primjenjivo, informacije o odnosnim vrijednosnim papirima i, ako je primjenjivo, izdavatelju odnosnih vrijednosnih papira.
XIII. Razlog za ponudu i upotrebu primitaka
Treba navesti informacije o razlozima za ponudu i, ako je primjenjivo, procijenjenom neto iznosu primitaka raščlanjenom na sve važnije namjenske rashode i predstavljenima po redoslijedu prioriteta.
Ako izdavatelj zna da predviđeni primitci neće biti dovoljni za financiranje svih predloženih rashoda, potrebno je navesti iznos i izvore drugih potrebnih sredstava. Potrebno je navesti i pojedinosti o upotrebi primitaka, posebice ako se upotrebljavaju za stjecanje imovine koja nije namijenjena redovnom poslovanju, za financiranje najavljenih stjecanja drugih poduzeća ili za podmirenje, smanjenje ili potpunu otplatu duga.
Treba navesti objašnjenje o tome kako primitci od ponude odgovaraju poslovnoj strategiji i strateškim ciljevima.
XIV. Izjava o obrtnom kapitalu
Izjava izdavatelja o tome da je, po njegovu mišljenju, obrtni kapital dovoljan za trenutačne potrebe izdavatelja ili, u protivnom, način na koji izdavatelj namjerava osigurati dodatni potrebni obrtni kapital.
XV. Sukob interesa
Treba navesti informacije o svim interesima povezanima s izdavanjem, uključujući sukobe interesa, i pojedinosti o uključenim osobama i prirodi interesa.
XVI. Razvodnjavanje i udjeli dioničara nakon izdanja
Treba iznijeti usporedbu udjela u dioničkom kapitalu i glasačkih prava za postojeće dioničare prije i nakon povećanja kapitala koje je rezultat javne ponude uz pretpostavku da postojeći dioničari ne upisuju nove dionice te, zasebno, uz pretpostavku da će postojeći dioničari iskoristiti svoja prava.
XVII. Dostupni dokumenti
Informacije o internetskim stranicama na kojima se dokumenti mogu pregledati.
Izjava o tome da se tijekom trajanja prospekta EU-a o izdanjima za rast, ako je primjenjivo, mogu pregledati sljedeći dokumenti:
i.
najnoviji osnivački akt i statut izdavatelja;
ii.
sva izvješća, pisma i drugi dokumenti, procjene i mišljenja stručnjaka pripremljena na zahtjev izdavatelja čiji je bilo koji dio uključen u prospekt EU-a o izdanjima za rast ili na koji se u njemu upućuje.
|
|
PRILOG VIII. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a O IZDANJIMA ZA RAST ZA VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI NISU DIONICE ILI PRENOSIVI VRIJEDNOSNI PAPIRI ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
|
PRILOG VIII.
INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U PROSPEKT EU-a O IZDANJIMA ZA RAST ZA VRIJEDNOSNE PAPIRE KOJI NISU DIONICE ILI PRENOSIVI VRIJEDNOSNI PAPIRI ISTOVJETNI UDJELIMA U DRUŠTVIMA
I. Sažetak
Prospekt EU-a o izdanjima za rast uključuje sažetak sastavljen u skladu s člankom 7. stavkom 12.a.
II. Informacije o izdavatelju
Treba navesti društvo koje izdaje vrijednosne papire, uključujući mjesto registracije izdavatelja, registracijski broj i identifikacijsku oznaku pravne osobe („LEI”), njegovo ime i tvrtku, zakonodavstvo prema kojem posluje, državu u kojoj je osnovan, adresu i broj telefona njegova registriranog sjedišta (ili glavnog mjesta poslovanja, ako se razlikuje od registriranog sjedišta) te internetske stranice, ako ih ima, uz izjavu da informacije na internetskim stranicama nisu dio prospekta EU-a o izdanjima za rast, osim ako su te informacije u prospekt EU-a o izdanjima za rast uključene upućivanjem.
Svi nedavni događaji koji su od posebnog značaja za izdavatelja te su u značajnoj mjeri relevantni za evaluaciju njegove solventnosti.
Ako je primjenjivo, treba navesti kreditne rejtinge dodijeljene izdavatelju na zahtjev ili u suradnji s izdavateljem u postupku određivanja kreditnog rejtinga.
III. Izjava o odgovornosti i izjava o nadležnom tijelu
A. Izjava o odgovornosti
Treba navesti osobe odgovorne za sastavljanje prospekta EU-a o izdanjima za rast i navesti izjave tih osoba da, prema njihovim saznanjima, informacije sadržane u prospektu EU-a o izdanjima za rast odgovaraju činjenicama i da u prospektu EU-a o izdanjima za rast nisu izostavljene informacije koje bi mogle utjecati na njegov sadržaj.
Ako je to primjenjivo, izjava mora sadržavati informacije dobivene od trećih osoba, uključujući izvore tih informacija, i izjave ili izvješća stručnjaka i sljedeće pojedinosti o tim osobama:
iv.
ako postoji, značajni udio u izdavatelju.
B. Izjava o nadležnom tijelu
U izjavi se mora navesti nadležno tijelo koje je odobrilo, u skladu s ovom Uredbom, prospekt EU-a o izdanjima za rast, navesti da takvo odobrenje nije odobrenje izdavatelja ni potvrda kvalitete vrijednosnih papira na koje se odnosi prospekt EU-a o izdanjima za rast, da je nadležno tijelo samo potvrdilo da prospekt EU-a o izdanjima za rast ispunjava standarde propisane ovom Uredbom u pogledu potpunosti, razumljivosti i dosljednosti te navesti da je prospekt EU-a o izdanjima za rast sastavljen u skladu s člankom 15.a.
IV. Čimbenici rizika
Opis značajnih rizika, u ograničenom broju kategorija, koji su specifični za izdavatelja te opis značajnih rizika, u ograničenom broju kategorija, koji su specifični za vrijednosne papire koji se javno nude u odjeljku pod naslovom „Čimbenici rizika”.
Rizici moraju biti potkrijepljeni sadržajem prospekta EU-a o izdanjima za rast.
V. Strategija rasta i pregled poslovanja
Kratak opis izdavateljeve poslovne strategije, uključujući potencijal rasta.
Opis izdavateljevih glavnih djelatnosti, uključujući:
i.
glavne kategorije proizvoda koje prodaje i/ili usluga koje pruža;
ii.
informacije o svim važnim novim proizvodima, uslugama ili djelatnostima;
iii.
glavna tržišta na kojima izdavatelj posluje.
VI. Organizacijska struktura
Treba navesti shemu organizacijske strukture ako je izdavatelj dio grupe i ako to nije navedeno drugdje u prospektu EU-a o izdanjima za rast, u mjeri u kojoj je to potrebno za razumijevanje izdavateljeva poslovanja u cjelini.
VII. Korporativno upravljanje
Treba navesti kratak opis praksi uprave i upravljanja.
Treba navesti ime i prezime, poslovnu adresu i funkciju u izdavatelju osoba navedenih u nastavku i naznačiti glavne djelatnosti koje obavljaju izvan tog izdavatelja ako su te djelatnosti za njega važne:
i.
članovi administrativnih, upravljačkih i/ili nadzornih tijela;
ii.
komplementari, ako je riječ o komanditnom društvu.
VIII. Financijske informacije
Financijski izvještaji (godišnji i polugodišnji) objavljeni u razdoblju od 12 mjeseci prije odobrenja prospekta EU-a o izdanjima za rast. Ako su objavljeni godišnji i polugodišnji financijski izvještaji, potrebno je dostaviti samo godišnje izvještaje ako su novijeg datuma od polugodišnjih financijskih izvještaja.
Godišnje financijske izvještaje mora revidirati neovisni revizor. Revizorsko izvješće mora se izraditi u skladu s Direktivom 2006/43/EZ i Uredbom (EU) br. 537/2014.
Ako se Direktiva 2006/43/EZ i Uredba (EU) br. 537/2014 ne primjenjuju, godišnji financijski izvještaji moraju biti revidirani ili se za potrebe prospekta EU-a o izdanjima za rast mora naznačiti pružaju li istinit i pošten prikaz u skladu s revizijskim standardima koji se primjenjuju u državi članici ili s istovrijednim standardom. U protivnom se u prospekt EU-a o izdanjima za rast moraju uključiti sljedeće informacije:
i.
istaknuta izjava o tome koji su revizijski standardi primijenjeni;
ii.
objašnjenje svih značajnih odstupanja od Međunarodnih revizijskih standarda.
Ako su ovlašteni revizori odbili revizorska izvješća o godišnjim financijskim izvještajima ili ako je u revizorskim izvješćima izraženo mišljenje s rezervom, ako sadržavaju izmjene mišljenja, ograđivanje ili posebni naglasak, takve rezerve, izmjene, ograđivanja ili posebni naglasak moraju biti u cijelosti navedeni i obrazloženi.
Potrebno je navesti i opis svih značajnih promjena financijskog položaja grupe koje su nastupile od završetka posljednjeg financijskog razdoblja za koje su objavljeni revidirani financijski izvještaji ili financijske informacije za međurazdoblja ili se mora priložiti odgovarajuća negativna izjava o tome.
IX. Pojedinosti ponude ili uvrštenja za trgovanje
Treba navesti ponudbenu cijenu, broj ponuđenih vrijednosnih papira, iznos izdanja ili ponude i uvjete kojima ponuda podliježe. Ako količina nije fiksna, navodi se maksimalna količina ponuđenih vrijednosnih papira (ako je dostupna) i opis postupaka i rokova za objavu konačne količine ponude.
Treba navesti informacije o tome gdje ulagatelji mogu upisati vrijednosne papire, o trajanju razdoblja ponude, uključujući sve eventualne izmjene, te opis postupka podnošenja zahtjeva zajedno s datumom izdavanja novih vrijednosnih papira.
Naziv i adresa subjekata koji postupak pokroviteljstva izdanja provode uz čvrstu obvezu otkupa te naziv i adresa subjekata koji postupak ponude odnosno prodaje izdanja provode bez čvrste obveze otkupa ili na temelju sporazuma prema kojem ponuditelj odnosno prodavatelj čini sve što je u njegovoj mogućnosti da proda vrijednosne papire. Informacije o bitnim obilježjima sporazuma, među ostalim kvotama. Ako izdanje nije u cijelosti obuhvaćeno pokroviteljstvom, navodi se dio koji nije obuhvaćen. Informacije o ukupnom iznosu provizije za pokroviteljstvo i provizije za plasman.
Ako je primjenjivo, treba navesti rastuće tržište MSP-ova ili MTP na kojem se vrijednosni papiri trebaju uvrstiti za trgovanje i, ako je poznato, najraniji datum na koji će se vrijednosni papiri uvrstiti za trgovanje.
Ako je primjenjivo, pojedinosti o subjektima koji su se čvrsto obvezali djelovati kao posrednici u sekundarnom trgovanju i osigurati likvidna sredstva na temelju ponuda za kupnju i prodaju te opis glavnih uvjeta njihove obveze.
X. Ključne informacije o vrijednosnim papirima
Svrha je ovog odjeljka pružiti ključne informacije o vrijednosnim papirima uključujući sljedeće:
i.
međunarodni identifikacijski broj vrijednosnog papira (ISIN);
ii.
prava povezana s vrijednosnim papirima, postupak za ostvarivanje tih prava i sva ograničenja tih prava;
iii.
cijena po kojoj će se ponuditi vrijednosni papiri ili, ako cijena nije poznata, naznaka maksimalne cijene ili opis metode određivanja cijene na temelju članka 17. ove Uredbe i postupak njezine objave;
iv.
informacije o plativim kamatama ili opis temeljnog instrumenta, uključujući metodu koja je primijenjena za povezivanje temeljnog instrumenta i stope, te naznaku o tome gdje se mogu dobiti informacije o prošloj i budućoj uspješnosti temeljnog instrumenta i njegovoj volatilnosti;
v.
opis vrste, roda i količine vrijednosnih papira koje se javno nude;
vi.
upozorenje da bi porezni propisi države članice ulagatelja i države u kojoj je izdavatelj osnovan mogli utjecati na ostvareni prihod od vrijednosnih papira; i
vii.
ako je primjenjivo, informacije o odnosnim vrijednosnim papirima i, ako je primjenjivo, izdavatelju odnosnih vrijednosnih papira.
XI. Razlozi za ponudu, upotreba primitaka i, ako je primjenjivo, informacije povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim čimbenicima
Treba navesti informacije o razlozima za ponudu i, ako je primjenjivo, procijenjenom neto iznosu primitaka raščlanjenom na sve važnije namjenske rashode i predstavljenima po redoslijedu prioriteta.
Ako izdavatelj zna da predviđeni primitci neće biti dovoljni za financiranje svih predloženih rashoda, potrebno je navesti iznos i izvore drugih potrebnih sredstava. Potrebno je navesti i pojedinosti o upotrebi primitaka, posebice ako se upotrebljavaju za stjecanje imovine koja nije namijenjena redovnom poslovanju, za financiranje najavljenih stjecanja drugih poduzeća ili za podmirenje, smanjenje ili potpunu otplatu duga.
Svrha je ovog odjeljka navesti, ako je primjenjivo, informacije povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim čimbenicima u skladu s popisom kako je pobliže utvrđen u delegiranom aktu iz članka 13. stavka 1. prvog podstavka, uzimajući u obzir uvjete navedene u članku 13. stavku 1. drugom podstavku točki (g).
XII. Sukob interesa
Treba navesti informacije o svim interesima povezanima s izdavanjem, uključujući sukobe interesa, i pojedinosti o uključenim osobama i prirodi interesa.
XIII. Dostupni dokumenti
Izjava o tome da se tijekom trajanja prospekta EU-a o izdanjima za rast, ako je primjenjivo, mogu pregledati sljedeći dokumenti:
i.
najnoviji osnivački akt i statut izdavatelja;
ii.
sva izvješća, pisma i drugi dokumenti, procjene i mišljenja stručnjaka pripremljena na zahtjev izdavatelja čiji je bilo koji dio uključen u prospekt EU-a o izdanjima za rast ili na koji se u njemu upućuje.
Informacije o internetskim stranicama na kojima se dokumenti mogu pregledati.
|
|
PRILOG IX. INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U DOKUMENT IZ ČLANKA 1. STAVKA 4. PRVOG PODSTAVKA TOČAKA (da) i (db) I ČLANKA 1. STAVKA 5. PRVOG PODSTAVKA TOČKE (ba)
|
PRILOG IX.
INFORMACIJE KOJE TREBA UKLJUČITI U DOKUMENT IZ ČLANKA 1. STAVKA 4. PRVOG PODSTAVKA TOČAKA (da) i (db) I ČLANKA 1. STAVKA 5. PRVOG PODSTAVKA TOČKE (ba)
I. Naziv izdavatelja (uključujući njegov LEI), država u kojoj je osnovan, poveznica na internetske stranice izdavatelja.
II. Izjava osoba odgovornih za dokument u kojoj potvrđuju da prema njihovim saznanjima informacije sadržane u dokumentu odgovaraju činjenicama i da u dokumentu nisu izostavljene informacije koje bi mogle utjecati na njegov sadržaj.
III. Naziv nadležnog tijela matične države članice u skladu s člankom 20. Izjava da dokument nije prospekt u smislu ove Uredbe te da dokument nije bio predmet provjere i odobrenja nadležnog tijela matične države članice.
IV. Izjava o kontinuiranoj usklađenosti s obvezama izvješćivanja i objavljivanja tijekom cijelog razdoblja uvrštenja za trgovanje, uključujući, ako je primjenjivo, na temelju Direktive 2004/109/EZ, Uredbe (EU) br. 596/2014 i, ako je primjenjivo, Delegirane uredbe (EU) 2017/565.
V. Informacije o tome gdje su dostupne propisane informacije koje je izdavatelj objavio u skladu s tekućim obvezama objavljivanja i, ako je primjenjivo, gdje se može dobiti najnoviji prospekt.
VI. Ako je riječ o javnoj ponudi vrijednosnih papira, izjava da u trenutku ponude izdavatelj ne odgađa objavljivanje povlaštenih informacija na temelju Uredbe (EU) br. 596/2014.
VII. Razlozi izdavanja i upotreba primitaka.
VIII. Čimbenici rizika koji se odnose na izdavatelja.
IX. Obilježja vrijednosnih papira (uključujući ISIN).
X. Za dionice, razvodnjavanje i udjeli dioničara nakon izdanja.
XI. Ako je riječ o javnoj ponudi vrijednosnih papira, uvjeti ponude.
XII. Ako je primjenjivo, sva uređena tržišta ili rastuća tržišta MSP-ova na kojima su već uvršteni za trgovanje vrijednosni papiri zamjenjivi s vrijednosnim papirima koji se javno nude ili uvrštavaju za trgovanje na uređenom tržištu.
|
,
1.1 Reference
1.2 Utvrđeni zahtjevi
1.3 Povezani standardi
2. Utvrđeni zahtjevi
3. Povezani standardi
|