+Člen 108 Uporaba tehnik zmanjševanja kreditnega tveganja po standardiziranem pristopu in pristopu IRB za kreditno tveganje in tveganje zmanjšanja vrednosti
---+Člen 108 1.
---+Člen 108 2.
---+Člen 108 3.
---+Člen 108 4.
---+Člen 108 5.
---+Člen 108 6.
|
Člen 108 Uporaba tehnik zmanjševanja kreditnega tveganja po standardiziranem pristopu in pristopu IRB za kreditno tveganje in tveganje zmanjšanja vrednosti
-
1. Pregled
| Naslov |
Regulativa |
|
Člen 108 1.
|
Za izpostavljenost, za katero institucija uporablja standardizirani pristop iz poglavja 2 ali pristop IRB iz poglavja 3, vendar ne uporabi lastnih ocen LGD na podlagi člena 143, lahko institucija pri izračunu zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti za namene člena 92(4), točki (a) in (g), ter, kadar je ustrezno, zneskov pričakovane izgube za namene izračuna iz člena 36(1), točka (d), in člena 62, točka (d), upošteva učinek stvarnega kreditnega zavarovanja v skladu s poglavjem 4.
|
|
Člen 108 2.
|
Za izpostavljenost, za katero institucija uporablja pristop IRB z uporabo lastnih ocen LGD na podlagi člena 143, lahko institucija pri izračunu zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti za namene člena 92(4), točki (a) in (g), ter, kadar je ustrezno, zneskov pričakovanih izgub za namene izračuna iz člena 36(1), točka (d), in člena 62, točka (d), upošteva učinek stvarnega kreditnega zavarovanja v skladu s poglavjem 3.
|
|
Člen 108 3.
|
Če institucija uporablja pristop IRB z uporabo lastnih ocen LGD na podlagi člena 143 za prvotno izpostavljenost in primerljive neposredne izpostavljenosti do dajalca zavarovanja, lahko institucija pri izračunu zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti za namene člena 92(4), točki (a) in (g), ter, kadar je ustrezno, zneskov pričakovanih izgub za namene izračuna iz člena 36(1), točka (d), in člena 62, točka (d), upošteva učinek osebnega kreditnega zavarovanja v skladu s poglavjem 3. V vseh drugih primerih lahko za navedene namene institucija pri izračunu zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti in zneskov pričakovanih izgub upošteva učinek osebnega kreditnega zavarovanja v skladu s poglavjem 4.
|
|
Člen 108 4.
|
Pod pogoji iz odstavka 5 lahko institucije za namene naslova II, poglavja 2, 3 in 4, kot je ustrezno, kredite fizičnim osebam obravnavajo kot izpostavljenosti, zavarovane s hipoteko na stanovanjsko nepremičnino, in ne kot izpostavljenosti, zavarovane z jamstvom, kadar so v državi članici izpolnjeni naslednji pogoji za navedene kredite:
(a)
večina kreditov fizičnim osebam za nakup stanovanjskih nepremičnin v tej državi članici ni zagotovljenih kot hipotekarni kredit v pravni obliki;
(b)
za večino kreditov fizičnim osebam za nakup stanovanjskih nepremičnin v tej državi članici jamči dajalec zavarovanja z bonitetno oceno imenovane ECAI, ki ustreza stopnji kreditne kakovosti 1 ali 2, in ki mora instituciji v celoti odplačati kredit, če prvotni kreditojemalec ne izpolni obveznosti;
(c)
institucija ima zakonsko pravico do hipoteke na stanovanjsko nepremičnino, če dajalec zavarovanja iz točke (b) v okviru danega jamstva ne izpolni ali ne more več izpolniti svojih obveznosti.
Pristojni organi obvestijo EBA, kadar so pogoji iz prvega pododstavka, točke (a), (b) in (c), tega odstavka izpolnjeni na nacionalnem ozemlju njihove jurisdikcije, in navedejo imena dajalcev zavarovanja, primernih za takšno obravnavo, ki izpolnjujejo pogoje iz tega odstavka in odstavka 5. EBA objavi seznam vseh takih primernih dajalcev zavarovanja na svoji spletni strani in ga letno posodablja.
|
|
Člen 108 5.
|
Za namene odstavka 4 se lahko krediti iz navedenega odstavka obravnavajo kot izpostavljenosti, zavarovane s hipoteko na stanovanjsko nepremičnino, in ne kot izpostavljenosti, zavarovane z jamstvom, če so izpolnjeni vsi naslednji pogoji:
(a)
za izpostavljenost, ki se obravnava po standardiziranem pristopu, izpostavljenost izpolnjuje vse zahteve za razvrstitev v kategorijo izpostavljenosti standardiziranega pristopa „izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičnine“ na podlagi členov 124 in 125, z izjemo, da institucija, ki odobri kredit, nima hipoteke na stanovanjsko nepremičnino;
(b)
za izpostavljenost, ki se obravnava po pristopu IRB, izpostavljenost izpolnjuje vse zahteve za razvrstitev v kategorijo izpostavljenosti pristopa IRB „izpostavljenosti na drobno, zavarovane s stanovanjskimi nepremičninami“ iz člena 147(2), točka (d)(ii), z izjemo, da institucija, ki odobri kredit, nima hipoteke na stanovanjsko nepremičnino;
(c)
ob odobritvi kredita stanovanjska nepremičnina ni obremenjena z zastavno pravico, za kredite, odobrene po 1. januarju 2014, pa se kreditojemalec pogodbeno zaveže, da brez soglasja institucije, ki je prvotno odobrila kredit, ne bo odobril nobene zastavne pravice na tej nepremičnini;
(d)
dajalec zavarovanja je primeren dajalec zavarovanja iz člena 201 in ima bonitetno oceno imenovane ECAI, ki ustreza stopnji kreditne kakovosti 1 ali 2;
(e)
dajalec zavarovanja je institucija ali subjekt finančnega sektorja, za katerega se uporabljajo kapitalske zahteve, primerljive s tistimi, ki se uporabljajo za institucije ali zavarovalnice;
(f)
dajalec zavarovanja je vzpostavil v celoti financiran vzajemni jamstveni sklad ali enakovredno zavarovanje, da bodo lahko zavarovalnice krile izgube iz kreditnega tveganja, umerjanje teh izgub pa redno pregleduje njegov pristojni organ in je najmanj vsaki dve leti predmet rednega stresnega testiranja;
(g)
institucija je pogodbeno in zakonsko pooblaščena, da pridobi hipoteko na stanovanjsko nepremičnino, če dajalec zavarovanja v okviru danega jamstva ne izpolni ali ne more več izpolniti svojih obveznosti.
|
|
Člen 108 6.
|
Institucije, ki uporabijo možnost iz odstavka 4 za danega primernega dajalca zavarovanja v okviru mehanizma iz navedenega odstavka, to storijo za vse svoje izpostavljenosti do fizičnih oseb, za katere jamči ta dajalec zavarovanja v okviru navedenega mehanizma.
|
,
1.1 Sklici
1.2 Ugotovljene zahteve
1.3 Povezani standardi
2. Ugotovljene zahteve
3. Povezani standardi
|