+156. För att de interna kontrollfunktionerna ska anses vara oberoende ska följande villkor vara …

156. För att de interna kontrollfunktionerna ska anses vara oberoende ska följande villkor vara …

För att de interna kontrollfunktionerna ska anses vara oberoende ska följande villkor vara uppfyllda:

  • a. Deras personal utför inte några verksamhetsuppgifter som faller inom ramen för den verksamhet som de interna kontrollfunktionerna är avsedda att övervaka och kontrollera, såvida det inte kan påvisas att de interna kontrollfunktionerna förblir effektiva mot bakgrund av de kriterier som anges i avdelning I för tillämpningen av proportionalitetsprincipen. I detta fall ska värdepappersföretaget bedöma om de interna kontrollfunktionernas effektivitet är äventyrad.
  • b. De är, när så är lämpligt, organisatoriskt åtskilda från den verksamhet som de ska övervaka och kontrollera.
  • c. Ersättningen till de interna kontrollfunktionernas personal ska inte vara kopplad till den verksamhet som respektive kontrollfunktion ska övervaka och kontrollera och ska inte heller på annat sätt kunna äventyra personalens objektivitet28 .

28 Se även EBA:s riktlinjer för en sund ersättningspolicy som finns på https://www.eba.europa.eu/regulation-and-policy/remuneration/guidelines-on-sound-remuneration-policies.

1. Översikt

,

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.