|
+BILAGA II UTVIDGNINGAR ELLER FÖRÄNDRINGAR AV AVANCERADE MÄTMETODER |
BILAGA II UTVIDGNINGAR ELLER FÖRÄNDRINGAR AV AVANCERADE MÄTMETODERBILAGA II UTVIDGNINGAR ELLER FÖRÄNDRINGAR AV AVANCERADE MÄTMETODER DEL I AVSNITT 1 Utvidgningar som ska godkännas av behöriga myndigheter (”väsentliga”) 1. Första gången åtgärder införs för att fånga upp förväntade förluster i institutens affärspraxis i enlighet med artikel 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013. 2. Första gången man inför operativa riskreduceringstekniker som försäkringseffekter och andra mekanismer för risköverföring i enlighet med artikel 323.1 i förordning (EU) nr 575/2013. 3. Första gången man gör antaganden om korrelationer beträffande förluster för operativa risker i enlighet med artikel 322.2 d i förordning (EU) nr 575/2013. 4. Första gången man inför en metod för att fördela kapitaltäckning av operativa risker mellan de olika enheterna i en grupp i enlighet med artikel 20.1 b och 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013. 5. Införandet av avancerade mätmetoder inom delar av institutet eller grupp av institut som ännu inte omfattas av godkännandet eller den godkända planen för genomförandet i enlighet med artikel 314.1 i förordning (EU) nr 575/2013, om dessa ytterligare områden står för mer än 5 % av EU-moderinstitutet på konsoliderad nivå eller institut som varken är ett moderinstitut eller dotterbolag. Beräkningen ska göras vid slutet av det föregående budgetåret med hjälp av den relevanta indikatorn som används för de områden på vilka de avancerade mätmetoderna kommer att genomföras i enlighet med definitionen i artikel 316 förordning (EU) nr 575/2013. AVSNITT 2 Utvidgningar som ska förhandsanmälas till behöriga myndigheter Införandet av avancerade mätmetoder inom delar av institutet eller grupp av institut som ännu inte omfattas av godkännandet eller den godkända planen för genomförandet i enlighet med artikel 314.1 i förordning (EU) nr 575/2013, om dessa ytterligare områden som gäller EU-moderinstitutet på konsoliderad nivå eller det institut som varken är ett moderinstitut eller ett dotterbolag, för båda uppgår till
a)
mer än 1 %,
b)
mindre än eller lika med 5 %. Beräkningen ska göras vid slutet av det föregående budgetåret med hjälp av den relevanta indikatorn för de områden där de avancerade mätmetoderna kommer att genomföras i enlighet med definitionen i artikel 316 förordning (EU) nr 575/2013. DEL II FÖRÄNDRINGAR AV AVANCERADE MÄTMETODER AVSNITT 1 Förändringar som ska godkännas av behöriga myndigheter (”väsentliga”) 1. Förändringar av den organisatoriska och operativa strukturen i den oberoende riskhanteringsfunktionen för operativa risker i enlighet med artikel 321 i förordning (EU) nr 575/2013, som gör det svårare för den operativa riskhanteringsfunktionen att övervaka och informera affärsverksamhetens beslutsprocess och stödja de enheter som de kontrollerar. 2. Förändringar av mätsystemet för operativa risker om de uppfyller något av följande kriterier:
a)
De förändrar mätsystemets struktur avseende kombinationen av de fyra uppgiftsinslagen interna och externa förlustuppgifter, trendanalys, affärsmiljö och interna kontrollfaktorer, i enlighet med artikel 322.2 b i förordning (EU) nr 575/2013.
b)
De förändrar metodens logik och drivkrafter vad gäller att fördela kapitaltäckning av operativa risker mellan de olika enheterna i gruppen i enlighet med artiklarna 20.1 b och 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013. 3. Förändringar av förfarandena för interna och externa uppgifter, trendanalys, affärsmiljö och interna kontrollfaktorer om de kan
a)
minska antalet kontroller av fullständighet och kvalitet av operativa riskuppgifter som samlats in i enlighet med artikel 322.3 och 322.4 i förordning (EU) nr 575/2013,
b)
förändra de externa uppgiftskällor som ska användas inom mätsystemet i enlighet med artikel 322.4 och 322.5 i förordning (EU) nr 575/2013, om inte uppgifterna är jämförbara och representativa för den operativa riskprofilen. 4. Förändringar av den allmänna metoden för hur försäkringsavtal och/eller andra mekanismer för risköverföring redovisas vid beräkningen av kapitalkraven för de avancerade mätmetoderna i enlighet med artikel 323.1 i förordning (EU) nr 575/2013. 5. Minskningar av den del av de operativa riskerna som fångas upp av de avancerade mätmetoderna inom institutet eller gruppen av institut som använder avancerade mätmetoder i enlighet med artikel 314.2 och 314.3 i förordning (EU) nr 575/2013, om något av följande villkor är uppfyllt:
a)
De områden där de avancerade mätmetoderna inte längre kommer att tillämpas står för mer än 5 % av de totala kapitalbaskraven för EU-moderinstitutets operativa risk på konsoliderad nivå eller för det institut som varken är ett moderinstitut eller dotterbolag.
b)
Minskningen av de områden som omfattas av avancerade mätmetoder leder till användning av avancerade mätmetoder i en del av institutet som står för en lägre procentandel än den som begärs av den behöriga myndigheten i enlighet med artikel 314.3 i förordning (EU) nr 575/2013. Denna beräkning ska utföras när institutet ansöker om förändring och vara baserad på det kapitalkrav som beräknats i slutet av det föregående budgetåret. AVSNITT 2 Förändringar som ska förhandsanmälas till behöriga myndigheter 1. Förändringar av hur det operativa mätsystemet för operativa risker är integrerat i den dagliga riskhanteringsprocessen genom operativa riskprocesser och riktlinjer i enlighet med artikel 321 a och c i förordning (EU) nr 575/2013, om ändringarna har en av följande egenskaper:
a)
De förändrar den omfattning i vilken mätsystemet för operativa risker bidrar till relevant information i institutionernas riskhantering och beslutsprocesser, inbegripet godkännande av nya produkter, system och processer och definition av den operativa risktoleransen.
b)
De minskar räckvidden, grupper av mottagare och rapporteringssystemets tidsintervall för att informera alla relevanta delar av institutet om resultatet av mätsystemet för operativa risker och beslut som fattats i fråga om väsentliga händelser i fråga om operativa risker. 2. Förändringar i den oberoende riskhanteringsfunktionens organisatoriska och operativa struktur för operativa risker i enlighet med artikel 321 b i förordning (EU) nr 575/2013 om de uppfyller något av följande kriterier:
a)
De sänker den operativa riskhanteringsfunktionens eller dess lednings hierarkiska nivå.
b)
De leder till en relevant minskning av den operativa riskhanteringsfunktionens arbetsuppgifter och ansvar.
c)
De utvidgar den operativa riskhanteringsfunktionens arbetsuppgifter och ansvar, såvida inga intressekonflikter föreligger och ytterligare lämpliga resurser ställs till den operativa riskhanteringsfunktionens förfogande.
d)
De innebär en minskning av de tillgängliga resurserna i fråga om budget och personalstyrka på mer än 10 % av institutet eller gruppen, sedan det senaste godkännandet i enlighet med artikel 312.2 i förordning (EU) nr 575/2013, såvida inte de tillgängliga resurserna i fråga om budget och personalstyrka vid institutet eller på gruppnivå minskats i samma proportion. 3. Förändringar av valideringsprocesser och intern översyn i enlighet med artikel 321 e och f i förordning (EU) nr 575/2013 om de ändrar den logik och de metoder som används för intern validering eller översyn av ramen för avancerade mätmetoder. 4. Förändringar av beräkningen av kapitalkraven för operativa risker som ändrar något av följande:
a)
Strukturen och egenskaperna hos den uppsättning uppgifter som används för beräkningen av kapitalkraven för operativa risker (”uppgiftsunderlag”), inklusive något av följande
i)
Definitionen av bruttoförlustbelopp som ska användas för uppgiftsunderlaget i enlighet med artikel 322.3 d i förordning (EU) nr 575/2013.
ii)
Referensdatum för förlusthändelser som ska användas för uppgiftsunderlaget i enlighet med artikel 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
iii)
Den metod som används för att fastställa tidsseriernas längd för de förlustuppgifter som ska användas för uppgiftsunderlaget i enlighet med artikel 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
iv)
Kriterierna för gruppförluster som orsakas av en gemensam operativ riskhändelse eller relaterade händelser under en tidsperiod i enlighet med artikel 322.3 b och e i förordning (EU) nr 575/2013.
v)
Det antal eller typ av riskklasser, eller motsvarande, enligt vilka kapitalkraven för operativa risker beräknas.
vi)
Metoden för att fastställa tröskeln för förlustnivån över vilken modellen anpassas till uppgifterna i enlighet med artikel 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
vii)
Om tillämpligt, metoden för att fastställa tröskeln för differentiering av uppgifternas centrala delar och kompletterande delar, när de anpassats till olika metoder i enlighet med artikel 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
viii)
Förfaranden och kriterier för att bedöma relevans, nedskärning eller andra justeringar av uppgifterna om operativa risker i enlighet med artikel 322.3 f i förordning (EU) nr 575/2013.
ix)
De externa uppgiftskällor som ska användas inom mätsystemet i enlighet med artikel 322.4 och 322.5 i förordning (EU) nr 575/2013, såvida dessa inte redan klassificerats som väsentliga enligt del II, avsnitt 1 i denna bilaga.
b)
Kriterierna för urval, uppdatering och översyn av använd distribution och metoder för uppskattning av deras parametrar i enlighet med artikel 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
c)
Kriterier och förfaranden för fastställande av de sammanlagda förlustutdelningarna och för beräkning av relevanta operativa riskmått enligt det föreskrivna konfidensintervallet i artikel 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
d)
Metod för fastställande av förväntade förluster och hur dessa fångas upp enligt intern affärspraxis i enlighet med artikel 322.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
e)
Metod för att ta upp antaganden om korrelationer beträffande förluster för operativa risker som är hänförliga till olika händelsetyper i enlighet med artikel 322.2 d i förordning (EU) nr 575/2013. 5. Förändringar av standarder som avser interna uppgifter, trendanalys, affärsmiljö och interna kontrollfaktorer om dessa:
a)
Förändrar de interna processerna och kriterierna för insamling av interna förlustuppgifter i enlighet med artikel 322.3 i förordning (EU) nr 575/2013, inklusive något av följande:
i)
Höjning av tröskeln för insamling av interna förlustuppgifter i enlighet med artikel 322.3 c i förordning (EU) nr 575/2013.
ii)
Metoder eller kriterier för uteslutning av verksamheter eller exponeringar från tillämpningen av den interna uppgiftsinsamlingen i enlighet med artikel 322.3 c i förordning (EU) nr 575/2013.
b)
Förändrar de interna förfarandena och kriterierna för något av följande:
i)
Utförande av trendanalys i enlighet med artikel 322.5 i förordning (EU) nr 575/2013.
ii)
Fastställande av affärsmiljö och interna kontrollfaktorer i enlighet med artikel 322.6 i förordning (EU) nr 575/2013. 6. Förändringar av standarder för försäkring och andra mekanismer för risköverföring i enlighet med artikel 323 förordning (EU) nr 575/2013, om de uppfyller ett av följande villkor:
a)
De förorsakar en relevant förändring av täckningsnivån.
b)
De påverkar processerna och kriterierna för beräkning av avdrag eller nedsättningar avseende försäkringsbeloppet, som infördes för att fånga osäkerhet i samband med betalning, obalanser i försäkringsskyddets täckning och försäkringens återstående löptid och uppsägningstid, om den är kortare än ett år i enlighet med artikel 323.4 i förordning (EU) nr 575/2013. 7. Relevanta förändringar av de it-system som används för att behandla avancerade mätmetoder, inbegripet insamling av uppgifter och deras förvaltning, rapporteringsförfaranden och mätsystemet för operativa risker i enlighet med artikel 312.2 i förordning (EU) nr 575/2013 och de allmänna riskhanteringsstandarder som anges i artikel 74 i direktiv 2013/36/EU, som minskar uppgifternas eller it-systemens integritet och tillgänglighet. 1. Översikt
1.1 Referenser1.2 Identifierade krav1.3 Relaterade standarder2. Identifierade krav
3. Relaterade standarder
|