+Artikel 239 Värdering av skydd
---+Artikel 239 1.
---+Artikel 239 2.
---+Artikel 239 3.
|
Artikel 239 Värdering av skydd
-
1. Översikt
| Rubrik |
Reglering |
|
Artikel 239 1.
|
Vid transaktioner som omfattas av förbetalt kreditriskskydd enligt den förenklade metoden för finansiella säkerheter ska säkerheten inte betecknas som godtagbart förbetalt kreditriskskydd, om det föreligger en obalans mellan exponeringens löptid och skyddets löptid.
|
|
Artikel 239 2.
|
Vid transaktioner som omfattas av förbetalt kreditriskskydd enligt den fullständiga metoden för finansiella säkerheter ska instituten uttrycka kreditriskskyddets och exponeringens löptid i säkerhetens justerade värde enligt följande formel:
där
|
CVA
|
=
|
det lägsta värdet av det volatilitetsjusterade värdet på säkerheten enligt artikel 223.2 och exponeringsbeloppet,
|
|
t
|
=
|
det lägsta värdet av antalet år som återstår av kreditriskskyddets löptid beräknad enligt artikel 238 och värdet på T,
|
|
T
|
=
|
det lägsta värdet av antalet år som återstår av exponeringens löptid beräknad enligt artikel 238 och fem år, och
|
Instituten ska använda CVAM som CVA ytterligare justerat för löptidsobalans enligt formeln för beräkning av exponeringens fullständigt justerade värde (E*) enligt artikel 223.5.
|
|
Artikel 239 3.
|
Vid transaktioner som omfattas av obetalt kreditriskskydd ska instituten avspegla kreditriskskyddets och exponeringens löptid i kreditriskskyddets justerade värde enligt följande formel:
där
|
GA
|
=
|
G* justerat med hänsyn till eventuell löptidsobalans,
|
|
G*
|
=
|
värdet på skyddet justerat med hänsyn till eventuell valutaobalans,
|
|
t
|
=
|
det lägsta värdet av antalet år som återstår av kreditriskskyddets löptid beräknad enligt artikel 238 och värdet på T,
|
|
T
|
=
|
det lägsta värdet av antalet år som återstår av exponeringens löptid beräknad enligt artikel 238 och fem år, och
|
Instituten ska använda GA som värdet på skyddet enligt artiklarna 233–236.
|
,
1.1 Referenser
1.2 Identifierade krav
1.3 Relaterade standarder
2. Identifierade krav
3. Relaterade standarder
|