4. За да определят факторите, които е възможно да засегнат прехвърлянето на кредитния риск и на ПЗР …

За да определят факторите, които е възможно да засегнат прехвърлянето на кредитния риск и на ПЗР на трети лица, институциите инициатори следва да оценят степента на редуциране на кредитния риск или прехвърлянето на кредитен риск на сделка, вземайки под внимание, наред с другото и доколкото е възможно, например следните фактори:

• а. Сравнение на настоящата стойност на премиите и други, все още неотчетени в собствения капитал разходи, свързани със загуби на защитените експозиции в голям набор от стрес сценарии ;
• б. Ценообразуването на сделката спрямо пазарните цени, включително отдаване на необходимото внимание на премийните плащания ;
• в. Сроковете на плащанията по сделката, включително потенциалните разлики в сроковете между провизирането или намаляването на стойността от страна на институциите инициатори на защитените експозиции и плащанията на продавача на защита ;
• г. Преглед на приложимите кол дати с цел оценка на вероятната продължителност на получената кредитна защита спрямо потенциалните срокове на бъдещите загуби от защитени експозиции ;
• д. Оценка на кредитен риск от контрагента, по - специално анализ на това дали дадени обстоятелства биха могли да доведат до по - силна зависимост от страна на институцията инициатор от предоставянето от страна на контрагента на кредитна защита в момент, в който възможността на контрагента да спазва задълженията си е понижена ;
• е. Естеството на връзката между различните субекти, участващи в сделката (инициатор, посредник, инвеститори, продавач на защита и др.);
• ж. Съществуването на косвени форми на кредитно подобрение ;
• з. Относителният дял на междинните и траншовете с по - голяма степен на подчиненост, свързан с профила на кредитен риск на базовите експозиции; и
• и. Оценка на кредитния риск на базисните активи: това може да се постигне чрез стресиране на базисните активи, оценка на профила на плащанията на експозицията спрямо кредитния риск на базисните активи, оценяване на ключовите кредитни рискови фактори ( т.е. загуба при неизпълнение ( LGD ), вероятност от неизпълнение (PD), експозиция при неизпълнение ( EAD ) и др.).

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.