4. Aby zidentyfikować czynniki, które mogą ograniczyć przeniesienie ryzyka kredytowego i …

Aby zidentyfikować czynniki, które mogą ograniczyć przeniesienie ryzyka kredytowego i przeniesienie istotnej części ryzyka na osoby trzecie, instytucje inicjujące powinny ocenić stopień ograniczenia ryzyka kredytowego lub przeniesienia ryzyka kredytowego danej transakcji z uwzględnieniem, m. in. takich czynników jak (w stosownym zakresie):

• a. porównanie bieżącej wartości premii i innych kosztów niewykazanych jeszcze w funduszach własnych w stosunku do strat z tytułu chronionych ekspozycji w różnych scenariuszach warunków skrajnych,
• b. wycena transakcji w stosunku do cen rynkowych, z należytym uwzględnieniem wypłat premii,
• c. termin płatności w ramach transakcji, w tym potencjalne różnice czasowe między utworzeniem rezerwy lub odpisem chronionych ekspozycji przez instytucję inicjującą a dokonaniem płatności przez sprzedawcę ochrony,
• d. dokonanie przeglądu przewidywanych terminów realizacji w celu oceny prawdopodobnej długości trwania uzyskanej ochrony kredytowej w stosunku do potencjalnego czasu przyszłej straty z tytułu chronionych ekspozycji,
• e. ocena ryzyka kredytowego kontrahenta, zwłaszcza analiza, czy pewne okoliczności mogłyby sprawić, że instytucja inicjująca będzie zmuszona w większym stopniu polegać na kontrahencie zapewniającym ochronę kredytową, a jednocześnie osłabić zdolność kontrahenta do wywiązania się z jego zobowiązań,
• f. charakter powiązań między poszczególnymi podmiotami uczestniczącymi w transakcji (jednostka inicjująca, organizator, inwestorzy, sprzedawca ochrony itp.),
• g. istnienie ukrytych form wsparcia jakości kredytowej,
• h. grubość transz mezzanine i transz podporządkowanych w stosunku do profilu ryzyka kredytowego ekspozycji bazowych oraz
• i. ocena ryzyka kredytowego aktywów bazowych: można to osiągnąć poprzez warunki skrajne zastosowane do aktywów bazowych, ocenę profilu płatności ekspozycji na ryzyko kredytowe aktywów bazowych, ocenę kluczowych czynników ryzyka kredytowego (tj. strata z tytułu niewykonania zobowiązania, prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania, ekspozycja, w przypadku której nie wykonano zobowiązania itp.).

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.