+Член 94 Дерогация за несъществена дейност в търговски портфейл
---+Член 94 1.
---+Член 94 2.
---+Член 94 3.
---+Член 94 4.
---+Член 94 5.
---+Член 94 6.
---+Член 94 7.
---+Член 94 8.
---+Член 94 9.
---+Член 94 10.

Член 94 Дерогация за несъществена дейност в търговски портфейл

-

1. Преглед

,
Член 94 1.

►M17  Чрез дерогация от член 92, параграф 4, буква б) и член 92, параграф 5, буква б) институциите могат да изчисляват капиталовото изискване за дейността си в търговския портфейл в съответствие с параграф 2 от настоящия член, при условие че според извършваната месечно оценка размерът на балансовата и задбалансовата им дейност в търговския портфейл не надхвърля нито един от следните прагове към последния ден на месеца: ◄

a) 

5 % от общите активи на институцията;

б) 

50 милиона евро.
Член 94 2.

Когато са изпълнени и двете условия, посочени в параграф 1, букви а) и б), институциите могат да изчисляват капиталовото изискване за дейността си в търговския портфейл, както следва:

▼M17

а) 

при договорите, изброени в приложение II, точка 1, договорите, свързани с капиталови инструменти, които са посочени в точка 3 от същото приложение, и кредитните деривати институциите могат да освобождават тези позиции от капиталовото изискване по член 92, параграф 4, буква б) и член 92, параграф 5, буква б);

б) 

за позициите в търговския портфейл, различни от посочените в буква а) от настоящия параграф, институциите могат да заменят капиталовото изискване по член 92, параграф 4, буква б) член 92, параграф 5, буква б) с изискването, изчислено в съответствие с член 92, параграф 4, буква а) и член 92, параграф 5, буква а).

▼M8

Член 94 3.

За целите на параграф 1 институциите изчисляват размера на балансовата и задбалансовата си дейност в търговския портфейл въз основа на данните към последния ден на всеки месец, като спазват следните изисквания:

a) 

всички позиции, отнесени към търговския портфейл в съответствие с член 104, се включват в изчислението, с изключение на следните:

i) 

валутните и стоковите позиции;

ii) 

позиции в кредитните деривати, които са признати за вътрешно хеджиране на експозиции към кредитен риск в банковия портфейл или към риск от контрагента, и сделките с кредитни деривати, които напълно компенсират пазарния риск на вътрешното хеджиране, както е посочено в член 106, параграф 3;

б) 

всички позиции, включени в изчислението в съответствие с буква а), се оценяват по пазарната им стойност към определена дата; когато пазарната стойност на дадена позиция не е налична към определена дата, институциите използват справедливата стойност за позицията към тази дата; когато пазарната стойност и справедливата стойност на дадена позиция не са налични на дадена дата, институциите приемат за тази позиция най-актуалната ѝ пазарна стойност или справедлива стойност;

▼M17

в) 

абсолютната стойност на обобщената дълга позиция се сумира с абсолютната стойност на обобщената къса позиция.

За целите на първата алинея дълга позиция означава, че пазарната стойност на позицията се увеличава, когато стойността на основния ѝ рисков фактор се увеличава, а къса позиция означава, че пазарната стойност на позицията намалява, когато стойността на основния ѝ рисков фактор се увеличава.

За целите на първата алинея стойността на обобщена дълга (къса) позиция е равна на сбора от стойностите на отделните дълги (къси) позиции, включени в изчислението в съответствие с буква а).
Член 94 4.
Когато са изпълнени и двете условия, посочени в параграф 1, букви а) и б) от настоящия член, независимо от задълженията, посочени в членове 74 и 83 от Директива 2013/36/ЕС, член 102, параграфи 3 и 4, членове 103 и 104б от настоящия регламент не се прилагат.
Член 94 5.
Институциите уведомяват компетентните органи, когато изчисляват или престанат да изчисляват капиталовите изисквания за дейността си в търговския портфейл в съответствие с параграф 2.
Член 94 6.
Институция, която престане да отговаря на едно или повече от условията, посочени в параграф 1, незабавно уведомява за това компетентния орган.
Член 94 7.

Институцията престава да изчислява капиталовите изисквания за дейността си в търговския портфейл в съответствие с параграф 2 в срок до три месеца от настъпването на някое от следните събития:

а) 

институцията не изпълнява условията, посочени в параграф 1, буква а) или б), през три последователни месеца;

б) 

институцията не изпълнява условията, посочени в параграф 1, буква а) или б), в продължение на повече от 6 месеца през последните 12 месеца.
Член 94 8.
Ако институцията е престанала да изчислява капиталовите изисквания за дейността си в търговския портфейл в съответствие с настоящия член, тя може да получи разрешение отново да изчислява капиталовите изисквания за дейността си в търговския портфейл в съответствие с настоящия член само ако докаже на компетентния орган, че всички условия в параграф 1 са били изпълнени за едногодишен период без прекъсване.
Член 94 9.
Институциите не сключват позиции, нито продават или купуват позиции в търговския портфейл единствено с цел да изпълнят по време на месечната оценка някое от условията по параграф 1.
Член 94 10.
ЕБО разработва проекти на регулаторни технически стандарти за определяне на метода за идентифициране на основния рисков фактор на дадена позиция и за определяне дали дадена сделка представлява дълга или къса позиция, както е посочено в параграф 3 от настоящия член, член 273а, параграф 3 и член 325а, параграф 2.

При разработването на тези проекти на регулаторни технически стандарти ЕБО взема предвид метода, разработен за регулаторните технически стандарти, възложени съгласно член 279а, параграф 3, буква б).

ЕБО представя на Комисията тези проекти на регулаторни технически стандарти до 10 юли 2025 г.

На Комисията се делегира правомощието да допълва настоящия регламент, като приеме регулаторните технически стандарти, посочени в първа алинея от настоящия параграф, в съответствие с членове 10 — 14 от Регламент (ЕС) № 1093/2010.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти