25. Aniž jsou dotčeny úkoly a povinnosti přidělené vedoucímu orgánu na základě směrnice 2014/65/EU …

Aniž jsou dotčeny úkoly a povinnosti přidělené vedoucímu orgánu na základě směrnice 2014/65/EU, k povinnostem vedoucího orgánu by mělo patřit stanovování, schvalování a kontrola provádění:

• a. celkové obchodní strategie a hlavních politik investičního podniku v mezích platného právního a regulačního rámce s ohledem na dlouhodobé finanční zájmy a solventnost investičního podniku;
• b. celkové strategie v oblasti rizik, včetně ochoty investičního podniku podstupovat riziko a jeho rámce řízení rizik, včetně odpovídajících zásad a postupů, s přihlédnutím k makroekonomickému prostředí a cyklu podnikání investičního podniku, a opatření s cílem zajistit, aby vedoucí orgán věnoval otázkám řízení rizika dostatek času; dostatečný a účinný systém správy a řízení a rámec vnitřní kontroly, které zahrnují jasnou organizační strukturu a dobře fungující mechanismy vnitřní kontroly. K těmto mechanismům by měla patřit stálá a účinná funkce zajišťování shody s předpisy (compliance), popřípadě je - li to vhodné a přiměřené v souladu s hlavou I, vnitřní funkce řízení rizik a vnitřního auditu, které mají dostatečnou pravomoc, váhu a zdroje

regulačními požadavky souvisejícími s bojem proti praní peněz a financování terorismu; a také cíle pro řízení likvidity investičního podniku;

• c. zásad odměňování, které jsou v souladu se zásadami odměňování stanovenými v článku 26 a článcích 30 až 33 směrnice (EU) 2019/3034 a v obecných pokynech EBA k řádným zásadám odměňování podle směrnice (EU) 2019/2034⁷ ;
• d. opatření, jejichž cílem je zajistit účinné provádění individuálního a kolektivního posouzení vhodnosti vedoucího orgánu, vhodné složení a plánování nástupnictví vedoucího orgánu a účinné provádění funkcí vedoucího orgánu⁸ ;
• e. procesu výběru a posouzení vhodnosti osob zastávajících klíčovou funkci⁹ ;
• f. opatření, jejichž cílem je zajistit vnitřní fungování každého případně zřízeného výboru vedoucího orgánu, přičemž je potřeba blíže určit:

• g. kultury řízení rizik v souladu s oddílem 8 těchto obecných pokynů, která se zabývá informovaností investičního podniku o rizicích a rizikovým chováním;
• h. korporátní kultury a hodnot v souladu s oddílem 9, které podporují odpovědné a etické chování, včetně kodexu chování nebo srovnatelného nástroje;
• i. zásad týkajících se střetu zájmů na úrovni investičního podniku v souladu s oddílem 10 a pracovníků v souladu s oddílem 11 a
• j. opatření, jejichž cílem je zajistit integritu účetních systémů a systémů finančního výkaznictví, včetně finančních a provozních kontrol a dodržování zákonů a příslušných standardů.

⁷ Obecné pokyny orgánu EBA k řádným zásadám odměňování podle směrnice o obezřetnostním dohledu nad investičními podniky.

⁸ Viz rovněž společné obecné pokyny orgánů ESMA a EBA k posuzování vhodnosti členů vedoucího orgánu a osob v klíčových funkcích.

⁹ Viz rovněž společné obecné pokyny orgánů ESMA a EBA k posuzování vhodnosti členů vedoucího orgánu a osob v klíčových funkcích.

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Článek 26 Vnitřní správa a řízení
• Článek 30 Zásady odměňování
• Článek 31 Investiční podniky, které využívají mimořádnou veřejnou finanční podporu
• Článek 32 Pohyblivá složka odměny
• Článek 33 Výbor pro odměňování

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.