25. Az (EU) 2014/65 irányelv alapján a vezető testületre ruházott feladatok és felelősségi körök …

Az (EU) 2014/65 irányelv alapján a vezető testületre ruházott feladatok és felelősségi körök

jóváhagyása és végrehajtásának felügyelete:

• a. a befektetési vállalkozás átfogó üzleti stratégiája és főbb irányvonalai az alkalmazandó jogi és szabályozói keretrendszeren belül, figyelembe véve a befektetési vállalkozás hosszú távú pénzügyi ér dekeit és fizetőképességét;
• b. az átfogó kockázatkezelési stratégia, beleértve a befektetési vállalkozás kockázatvállalási hajlandóságát és kockázatkezelési keretrendszerét, ideértve a megfelelő politikákat és eljárásokat is, figyelembe véve a makrogazdasági környezetet és a befektetési vállalkozás üzleti ciklusát, valamint az annak biztosítására irányuló intézkedéseket, hogy a vezető testület elegendő időt fordítson a kockázatkezelési kérdésekre; megfelelő és hatékony belső irányítási és belső kontroll-keretrendszer, amely világos szervezeti felépítést és jól működő belső kontroll-mechanizmusokat foglal magában. E mechanizmusoknak tartalmazniuk kell egy állandó és hatékony megfelelőség biztosítási részleget, valamint – adott esetben és az I. címmel összhangban arányos módon – olyan belső kockázatkezelési és belső ellenőrzési részlegeket, amelyek megfelelő hatáskörrel, képességekkel és erőforrásokkal rendelkeznek ahhoz, hogy feladataikat függetlenül végezzék, és biztosítsák a pénzmosás és a terrorizmus finanszír ozásának megelőzésével összefüggésben a vonatkozó szabályozási követelményeknek való megfelelést; tartalmazniuk kell továbbá a befektetési vállalkozás likviditáskezelésével kapcsolatos célokat;
• c. az (EU) 2019/2034 irányelv 26. és 30–33. cikkében megállapított javadalmazási alapelveknek és az (EU) 2019/2034 irányelv szerinti megfelelő javadalmazási politikákról szóló EBH-iránymutatásnak⁷ megfelelő javadalmazási politikák;
• d. annak biztosítását szolgáló rendelkezések, hogy a vezető testület egyéni és kollektív al kalmasságának értékelését eredményesen végezzék, hogy a vezető testület összetétele és utánpótlás- tervezése megfelelő legyen, és a vezető testület hatékonyan lássa el feladatait⁸ ;
• e. kulcspozíciót betöltő személyek kiválasztási és alkalmasság-értékelési folyamata⁹ ;
• f. a vezető testület egyes bizottságainak belső működését biztosító rendelkezések, amelyek részletezik az alábbiakat:

• g. a jelen iránymutatások 8. pontjával l összhangban álló kockázatkezelési kultúra, amely a befektetési vállalkozás kockázattudatosságával és kockázatvállalási magatartásával függ össze;
• h. a 9. pontnak megfelelő, a felelősségteljes és etikus magatartást elősegítő vállalati kultúra és értékek, beleértve a magatartási kódexet vagy más hasonló dokumentumot;
• i. befektetési vállalkozás szintjén érvényes összeférhetetlenségi politika a 10. ponttal összhangban, valamint a munkatársakra vonatkozó összeférhetetlenségi politika a 11. ponttal összhangban; továbbá
• j. a számviteli és a pénzügyi beszámolási rendszerek integritásának biztosítását célzó rendelkezések, beleértve a pénzügyi és operatív ellenőrzést és a jogszabályoknak és a vonatkozó standardoknak való megfelelést.

⁷ Az EBH iránymutatásai az IFD szerinti megfelelő javadalmazási politikákról.

⁸ Lásd még az ESMA és az EBH közös iránymutatását a vezető testületi tagok és kulcsfontosságú feladatot ellátó személyek alkalmasságának értékeléséről.

⁹ Lásd még az ESMA és az EBH közös iránymutatását a vez ető testületi tagok és kulcsfontosságú feladatot ellátó személyek alkalmasságának értékeléséről.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• 26. cikk Belső irányítás
• 30. cikk Javadalmazási szabályzat
• 31. cikk Rendkívüli állami pénzügyi támogatásban részesülő befektetési vállalkozások
• 32. cikk Változó javadalmazás
• 33. cikk A javadalmazási bizottság

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.