+144. Po provedení výše uvedených hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o přiměřenosti …
|
144. Po provedení výše uvedených hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o přiměřenosti …
Po provedení výše uvedených hodnocení by příslušné orgány měly získat představu - o přiměřenosti systému správy a řízení investičního podniku. Tato představa by se měla odrazit v souhrnu zjištění doplněném o skóre životaschopnosti, které vychází z posouzení faktorů uvedených v tabulce 4.
Tabulka 4. Faktory, které orgány dohledu zohlední při určování skóre u systému správy a řízení Názor orgánů | Skóre dohledu | Posuzované | faktory | | | Nedostatky systému správy 1 a představují řízení nízké a | • • | Investiční podnik má stabilní a transparentní organizační strukturu s jasně vymezenými povinnostmi a podstupováním rizik Investiční odděleným podnik od má funkcí zdravou řízení rizik. firemní kulturu, řízení střetů | | | riziko pro životaschopnost | • | zájmů a postupy pro whistleblowing. Složení a fungování vedoucího orgánu je přiměřené. | 43 | | investičního podniku. | • • • • • • • • • | Zásady odměňování jsou v souladu se strategií investičního podniku v oblasti řízení rizik a s jeho dlouhodobými zájmy. Rámec pro řízení rizik a procesy řízení rizik jsou přiměřené. Rámec vnitřní kontroly a interní kontrolní mechanismy jsou přiměřené. Funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce vnitřního auditu jsou nezávislé a mají dostatečné zdroje, přičemž funkce vnitřního auditu účinně funguje v souladu se zavedenými mezinárodními standardy a požadavky. Informační a komunikační technologie (IKT) jsou přiměřené. Opatření pro zajištění kontinuity výkonu činností pohotovostní plány jsou přiměřené. Investiční podnik má převážně stabilní a transparentní organizační strukturu s jasně vymezenými povinnostmi a podstupováním rizik odděleným od funkcí řízení rizik. Investiční podnik má převážně zdravou firemní kulturu, řízení střetů zájmů a postupy pro whistleblowing. Složení a fungování vedoucího orgánu je převážně přiměřené. | a | | Nedostatky systému správy a řízení a představují 2 středně nízké riziko pro životaschopnost investičního podniku. | • • • • • • • | Zásady odměňování jsou převážně v souladu se strategií investičního podniku v oblasti řízení rizik a s jeho dlouhodobými zájmy. Rámec pro řízení rizik a procesy řízení rizik jsou převážně přiměřené. Rámec vnitřní kontroly a interní kontrolní mechanismy jsou převážně přiměřené. Funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce vnitřního auditu jsou nezávislé a fungují převážně účinně. Informační a komunikační technologie jsou převážně přiměřené. Opatření pro zajištění kontinuity výkonu činností pohotovostní plány jsou převážně přiměřené. Investiční podnik má organizační strukturu s povinnostmi, která | a | | Nedostatky systému správy a řízení a představují 3 středně vysoké riziko pro životaschopnost investičního podniku. | • • • • • • • • • • • | není plně transparentní, a podstupování rizika není plně odděleno od funkcí řízení rizik. Existují pochyby o přiměřenosti firemní kultury, řízení střetů zájmů a/nebo postupů pro whistleblowing. Existují pochyby o přiměřenosti složení a fungování vedoucího orgánu. Existují obavy, že zásady odměňování mohou být v rozporu se strategií investičního podniku v oblasti řízení rizik a s jeho dlouhodobými zájmy. Existují pochyby ohledně přiměřenosti rámce pro řízení rizik a procesů řízení rizik. Existují pochyby ohledně přiměřenosti rámce vnitřní kontroly a interních kontrolních mechanismů. Existují pochyby o nezávislosti a účinném fungování funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce vnitřního auditu. Existují pochyby o přiměřenosti informačních a komunikačních technologií. Existují pochybnosti o vhodnosti opatření pro zajištění kontinuity výkonu činností a pohotovostní plány. Investiční podnik má organizační strukturu s vymezenými povinnostmi, která není transparentní, a podstupování rizika není odděleno od funkcí řízení rizik. Firemní kultura, řízení střetů zájmů a/nebo postupy pro whistleblowing jsou nepřiměřené. Složení a fungování vedoucího orgánu je nepřiměřené. | 44 | | Nedostatky systému správy a řízení 4 a představují vysoké riziko pro životaschopnost investičního podniku. | • • • • • • | Zásady odměňování jsou v rozporu se strategií investičního podniku v oblasti řízení rizik a s jeho dlouhodobými zájmy. Rámec pro řízení rizik a procesy řízení rizik jsou nepřiměřené. Funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce vnitřního auditu nejsou nezávislé a/nebo funkce vnitřního auditu nefunguje v souladu se zavedenými mezinárodními standardy a požadavky; fungování není účinné. Rámec vnitřní kontroly a interní kontrolní mechanismy jsou nepřiměřené. Informační a komunikační technologie jsou nepřiměřené. Opatření pro zajištění kontinuity výkonu činností pohotovostní plány jsou nepřiměřené. | a |
1. Přehled
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požadavky
1.3 Související standardy
2. Identifikované požadavky
Požadavky
| Zdroj |
Požadavek |
3. Související standardy
Standardy
| Zdroj |
Požadavek |
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|