| Skoor arvamus | Kaalutlused • • • | Investeerimisühingul on selgete vastutusvaldkondadega kindel ja läbipaistev organisatsioonistruktuur ning riskivõtmine on eraldatud riskijuhtimis-kontrollifunktsioonidest. On olemas usaldusväärne ettevõttekultuur, huvide konfliktide juhtimise ja rikkumistest teatamise protsessid. Juhtorgani koosseis ja toimimine on asjakohane. | ja |
| Sisejuhtimise ja kogu investeerimisühingut hõlmava kontrolli 1 korralduse puudused põhjustavad väikest riski investeerimisühingu elujõulisusele. | • • • • • • | Tasustamispoliitika on kooskõlas investeerimisühingu riskistrateegia ja pikaajaliste huvidega. Riskijuhtimisraamistik ja riskijuhtimise protsessid on asjakohased. Sisekontrolliraamistik ja sisekontrollid on asjakohased. Sisesed riskijuhtimis-, vastavuskontrolli-auditifunktsioonid on sõltumatud ja neil on piisavalt ressursse ning siseauditifunktsioon toimib tõhusalt kooskõlas kehtivate rahvusvaheliste standardite nõuetega. Info- ja kommunikatsioonitehnoloogiad on asjakohased. Talitluspidevuse ja erandolukorra tegevuse planeerimise kord on asjakohane. | ja ja |
| Sisejuhtimise ja kogu investeerimisühingut hõlmavate kontrolli 2 korralduse puudused põhjustavad keskmist või väikest riski | • • | Investeerimisühingul on üldiselt selgete vastutusvaldkondadega kindel ja läbipaistev organisatsioonistruktuur ning riskivõtmine on eraldatud riskijuhtimis- ja kontrollifunktsioonidest. Kasutusel on üldiselt usaldusväärne ettevõttekultuur, huvide konflikti juhtimise ja rikkumistest teatamise protsessid. | 45 |
| investeerimisühingu elujõulisusele. | • • • • • • • • • | Juhtorgani koosseis ja toimimine on üldiselt asjakohane. Tasustamispoliitika on üldiselt kooskõlas riskistrateegiaga pikaajaliste huvidega. Riskijuhtimisraamistik ja riskijuhtimise protsessid on üldiselt asjakohased. Sisekontrolliraamistik ja sisekontrollid on üldiselt asjakohased. Sisesed riskijuhtimis-, vastavuskontrolli-auditifunktsioonid on üldiselt sõltumatud ja nende tegevus on üldiselt tõhus. Info- ja kommunikatsioonitehnoloogiad on üldiselt asjakohased. Talitluspidevuse ja erandolukorra tegevuse planeerimise kord on üldiselt asjakohane. Investeerimisühingu organisatsioonistruktuur vastutusvaldkonnad ei ole täiesti läbipaistvad ning riskivõtmine ei ole täielikult eraldatud riskijuhtimis-kontrollifunktsioonidest. On kahtlusi ettevõttekultuuri, huvide konfliktide juhtimise ja/või rikkumisest teatamise protsesside asjakohasuse suhtes. | ja ja ja ja |
| Sisejuhtimise ja kogu investeerimisühingut hõlmavate kontrolli korralduse puudused põhjustavad 3 keskmist või suurt | • • • | On kahtlusi juhtorgani koosseisu ja toimimise asjakohasuse suhtes. On kahtlusi, et tasustamispoliitika võib olla vastuolus investeerimisühingu riskistrateegia ja pikaajaliste huvidega. On kahtlusi riskijuhtimisraamistiku ja riskijuhtimise | |
| riski investeerimisühingu elujõulisusele. | • • • • | protsesside asjakohasuse suhtes. On kahtlusi sisekontrolliraamistiku ja sisekontrollide asjakohasuse suhtes. On kahtlusi sisese riskijuhtimise, vastavuskontrolli auditifunktsiooni sõltumatuse ja tõhusa toimimise suhtes. On kahtlusi info- ja kommunikatsioonitehnoloogiate ning talitluspidevuse planeerimise korralduse asjakohasuse suhtes. On kahtlusi talitluspidevuse ja erandolukorra tegevuse planeerimise korra suhtes. | ja |
| Sisejuhtimise ja kogu investeerimisühingut hõlmavate 4 kontrollide korralduse puudused põhjustavad suurt riski | • • • | Investeerimisühingu organisatsioonistruktuur vastutusvaldkonnad ei ole läbipaistvad ning riskivõtmine ole eraldatud riskijuhtimis- ja kontrollifunktsioonidest. Ettevõttekultuur, huvide konfliktide lahendamise ja/või rikkumistest teatamise protsessid ei ole asjakohased. Juhtorgani koosseis ja toimimine ei ole asjakohane. | ja ei 46 |
| investeerimisühingu elujõulisusele. | • • • • • • | Tasustamispoliitika on vastuolus investeerimisühingu riskistrateegia ja pikaajaliste huvidega. Riskijuhtimisraamistik ja riskijuhtimise protsessid ei ole asjakohased. Sisene riskijuhtimis-, vastavuskontrolli- ja/või siseauditifunktsioon ei ole sõltumatu ja/või ei tegutse siseauditifunktsioon vastavalt kehtestatud rahvusvaheliste standarditele ning nõuetele; tegevus ei ole tõhus. Sisekontrolliraamistik ja sisekontrollid ei ole asjakohased. Info- ja kommunikatsioonitehnoloogiad ei ole asjakohased. Talitluspidevuse ja erandolukorra tegevuse planeerimise kord ei ole asjakohane. | |