+Článek 12 1

Článek 12 1

1.   Při posuzování, zda je rozsah interní validace podle článku 325bj nařízení (EU) č. 575/2013 přiměřený, příslušné orgány ověří, zda interní validace:

a)

kriticky přezkoumává všechny aspekty funkcí oceňování a metodik používaných pro výpočet kapitálových požadavků, včetně těch, které se používají u nových produktů, a zohledňuje tak silné a slabé stránky ve srovnání s případnými alternativními metodikami;

b)

ověřuje:

i)

výběr tržních údajů;

ii)

přiřazení rizikových faktorů k příslušnému horizontu likvidity;

iii)

přiřazení pozorované reálné ceny k určitému rizikovému faktoru nebo k určitému koši, pro který je považována za reprezentativní;

iv)

použité přístupy využívající zástupných ukazatelů;

c)

ověřuje, zda jsou distribuční a jakékoli jiné relevantní stochastické předpoklady a parametry podkladových stochastických procesů, včetně volatility a korelace, dobře odůvodněné, mimo jiné s ohledem na:

i)

konce rozdělení relevantní pro výpočet rizikových ukazatelů očekávaného deficitu podle článku 325bb nařízení (EU) č. 575/2013;

ii)

rizikový ukazatel zátěžového scénáře podle článku 325bk nařízení (EU) č. 575/2013;

d)

posuzuje správnost veškerých empirických korelací použitých v rámci obecných kategorií rizikových faktorů i mezi nimi pro výpočet ukazatele neomezeného očekávaného deficitu podle čl. 325bh odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013;

e)

posuzuje korelační předpoklady použité při výpočtu kapitálových požadavků k riziku selhání, včetně:

i)

volby příslušné kopule, pokud je explicitně modelována;

ii)

výběru a váhy faktorů systémového rizika podle článku 325bp nařízení (EU) č. 575/2013;

iii)

schopnosti modelu vysvětlit klastry selhání;

f)

posuzuje předpoklady, které byly použity k získání odhadů pravděpodobnosti selhání a ztrátovosti ze selhání pro výpočet kapitálových požadavků k riziku selhání;

g)

posuzuje předpoklady učiněné ve vztahu k modelování zajištění při výpočtu kapitálového požadavku k riziku selhání podle článku 325bo nařízení (EU) č. 575/2013;

h)

analyzuje výsledky programu zátěžového testování, včetně výsledků týkajících se rizika selhání, a vyvozuje případné relevantní závěry ohledně metodických nedostatků nebo slabin, jež vyplývají z konkrétních tržních scénářů;

i)

používá a analyzuje výsledky získané pro hypotetická portfolia uvedená v čl. 325bj odst. 3 písm. c) nařízení (EU) č. 575/2013, aby bylo zajištěno, že interní model dokáže zohlednit strukturální vlastnosti, v příslušných případech včetně:

i)

bazických rizik mezi různými výnosovými křivkami;

ii)

ne zcela korelovaných pohybů mezi podobnými, ale ne identickými pozicemi;

iii)

bazického rizika vázaného na daný titul a báze vyplývající z podobných, nikoli však identických úvěrových nebo akciových pozic;

iv)

rizika koncentrace;

j)

ověřuje spolehlivost používání interního modelu měření rizika v informačních systémech a zajišťuje, aby všechny obchodní a podpůrné útvary používaly metodiky soustavně a pro všechny příslušné zeměpisné oblasti;

k)

ověřuje vhodnost a význam zástupných ukazatelů posouzením:

i)

procenta použitých zástupných časových řad;

ii)

procentuálního mezního příspěvku zástupných časových řad;

iii)

dopadu, který může mít použití zástupného ukazatele na rozpoznání diverzifikačních efektů.

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.