+Článok 12 1

Článok 12 1

1.   Pri posudzovaní toho, či je rozsah internej validácie uvedenej v článku 325bj nariadenia (EÚ) č. 575/2013 vhodný, príslušné orgány overujú, či interná validácia:

a)

kriticky preskúmava všetky aspekty metodík a funkcií stanovovania cien používaných na kapitálové účely vrátane tých, ktoré sa uplatňujú na nové produkty, čím sa zohľadňujú silné a slabé stránky v porovnaní s akýmikoľvek alternatívnymi metodikami;

b)

overuje:

i)

výber trhových údajov;

ii)

priraďovanie faktorov rizika k príslušnému horizontu likvidity;

iii)

priraďovanie zaznamenanej skutočnej ceny k faktoru rizika alebo skupine, pre ktorú sa považuje za reprezentatívnu;

iv)

použité prístupy založené na proxy hodnotách;

c)

overuje, či sú predpoklady rozdelenia a všetky iné relevantné stochastické predpoklady a parametre podkladových stochastických procesov vrátane volatility a korelácie riadne odôvodnené, a to aj pokiaľ ide o:

i)

chvosty krivky rozdelení relevantné pre výpočet mier rizika predpokladaného schodku uvedených v článku 325bb nariadenia (EÚ) č. 575/2013;

ii)

miery rizika v rámci stresového scenára uvedenej v článku 325bk nariadenia (EÚ) č. 575/2013;

d)

posudzuje spoľahlivosť všetkých empirických korelácií používaných v rámci hlavných kategórií faktorov rizika aj medzi nimi na výpočet miery neobmedzeného predpokladaného schodku uvedených v článku 325bh ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013;

e)

posudzuje korelačné predpoklady použité pri výpočte požiadaviek na vlastné zdroje pre riziko zlyhania vrátane:

i)

výberu príslušnej copula funkcie, ak je modelovaná explicitne;

ii)

výberu a váh faktorov systémového rizika uvedených v článku 325bp nariadenia (EÚ) č. 575/2013;

iii)

schopnosti modelu vysvetliť klastre zlyhania;

f)

posudzuje predpoklady na získanie odhadov pravdepodobností zlyhania a strát v prípade zlyhania na výpočet požiadaviek na vlastné zdroje pre riziko zlyhania;

g)

posudzuje predpoklady vypracované v súvislosti s modelovaním hedžingov pri výpočte požiadavky na vlastné zdroje pre riziko zlyhania, ako sa uvádza v článku 325bo nariadenia (EÚ) č. 575/2013;

h)

analyzuje výsledky programu stresového testovania vrátane výsledkov týkajúcich sa rizika zlyhania a extrahuje prípadné relevantné závery o metodických nedostatkoch alebo slabých stránkach vyplývajúcich z konkrétnych trhových scenárov;

i)

uplatňuje a analyzuje výsledky získané pre hypotetické portfóliá uvedené v článku 325bj ods. 3 písm. c) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 s cieľom zabezpečiť, aby interný model mohol zohľadňovať štrukturálne prvky, a to prípadne aj tieto prvky:

i)

bázické riziká medzi rôznymi výnosovými krivkami;

ii)

menej než úplne korelované pohyby medzi podobnými, ale nie identickými pozíciami;

iii)

bázické riziko týkajúce sa titulov a základ, ktoré vyplývajú z podobných, ale nie identických kreditných alebo akciových pozícií;

iv)

riziko koncentrácie;

j)

overuje spoľahlivosť vykonávania interného modelu merania rizika v systémoch IT a zabezpečuje, aby všetky obchodné a podporné útvary uplatňovali metodiky konzistentne a vo všetkých príslušných geografických oblastiach;

k)

overuje vhodnosť a významnosť proxy údajov tak, že posudzuje:

i)

percentuálny podiel použitých proxy časových radov;

ii)

percentuálny podiel okrajového príspevku proxy časových radov;

iii)

vplyv, ktorý môže mať použitie proxy údajov na rozpoznanie účinkov diverzifikácie.

1. Prehľad

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.