158. Při provádění analýzy citlivosti dlužníkovy schopnosti splácet za budoucích nepříznivých …

Při provádění analýzy citlivosti dlužníkovy schopnosti splácet za budoucích nepříznivých podmínek by instituce měly zohlednit tyto události, které nejvíce odpovídají specifickým okolnostem a obchodnímu modelu dlužníka:

Události specifické pro daný subjekt

• a. výrazný, avšak potenciálně možný pokles výnosů nebo ziskových rozpětí dlužníka;
• b. výrazná, avšak potenciálně možná provozní ztrátová událost;
• c. výskyt závažných, avšak potenciálně možných problémů s řízením;
• d. selhání významných obchodních partnerů, klientů nebo dodavatelů;
• e. závažné, avšak potenciálně možné poškození reputace;
• f. výrazný, avšak potenciálně možný odliv likvidity, změny ve financování nebo zvýšení pákového efektu rozvahy dlužníka;
• g. nepříznivé výkyvy ceny aktiv, jimž je dlužník převážně vystaven (např. pokud jde
• o suroviny nebo koncový produkt), a měnové riziko;

Tržní události

• h. výrazný, avšak potenciálně možný makroekonomický útlum;
• i. výrazný, avšak potenciálně možný útlum v hospodářských odvětvích, ve kterých působí dlužník a jeho klienti;
• j. významná změna politického, regulačního a geografického rizika;
• k. výrazné, avšak potenciálně možné zvýšení nákladů na financování, např. nárůst úrokové sazby o 200 bazických bodů u všech úvěrových facilit dlužníka.

Analýza obchodního modelu a strategie dlužníka

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/