158. Pri vykonávaní analýzy citlivosti schopnosti splácania dlžníka za negatívnych budúcich …

Pri vykonávaní analýzy citlivosti schopnosti splácania dlžníka za negatívnych budúcich podmienok by inštitúcie mali vziať do úvahy ďalej uvedené udalosti, ktoré sú najrelevantnejšie vzhľadom na osobitné okolnosti a obchodný model dlžníka:

Idiosynkratické udalosti

• a. výrazný, ale realistický pokles príjmov alebo rozpätia zisku dlžníka;
• b. výrazná, ale realistická prevádzková stratová udalosť;
• c. výskyt závažných, ale realistických problémov v riadení;
• d. zlyhania významných obchodných partnerov, zákazníkov alebo dodávateľov;
• e. výrazné, ale realistické poškodenie dobrého mena;
• f. výrazný, ale realistický záporný tok likvidity, zmeny vo financovaní alebo zvýšenie pákového efektu súvahy dlžníka;
• g. nepriaznivé pohyby ceny aktív, ktorým je dlžník prevažne vystavený (ako sú surovina alebo konečný výrobok) a riziko výmenného kurzu cudzej meny.

Trhové udalosti

• h. výrazný, ale realistický makroekonomický pokles;
• i. výrazný, ale realistický pokles v hospodárskych odvetviach, v ktorých dlžník a jeho klienti vykonávajú činnosť;
• j. významná zmena politického, regulačného a zemepisného rizika;
• k. výrazné, ale realistické zvýšenie nákladov na financovanie, napr. zvýšenie úrokovej sadzby o 200 bázických bodov pri všetkých úverových nástrojoch dlžníka.

Analýza obchodného modelu a stratégie dlžníka

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/