158. Bij het uitvoeren van een gevoeligheidsanalyse van de terugbetalingscapaciteit van de …

Bij het uitvoeren van een gevoeligheidsanalyse van de terugbetalingscapaciteit van de kredietnemer in negatieve toekomstige omstandigheden moeten instellingen rekening houden met de volgende gebeurtenissen die het meest relevant zijn voor de specifieke omstandigheden en het bedrijfsmodel van de kredietnemer: idiosyncratische gebeurtenissen:

• a. een ernstige maar aannemelijke daling van de inkomsten of de winstmarges van een kredietnemer;
• b. een ernstige maar aannemelijke gebeurtenis op het gebied van operationele verliezen;
• c. het optreden van ernstige, maar aannemelijke beheersproblemen;
• d. het falen van belangrijke handelspartners, klanten of leveranciers;
• e. ernstige maar aannemelijke imagoschade;
• f. een ernstige maar aannemelijke uitstroom van liquiditeit, veranderingen in de financiering of een toename van de leverage op het balanstotaal van een kredietnemer;
• g. ongunstige ontwikkelingen in de prijs van activa waaraan de kredietnemer voornamelijk is blootgesteld (bijvoorbeeld als grondstof of eindproduct) en valutarisico's;

marktgebeurtenissen:

• h. een ernstige maar aannemelijke macro-economische neergang;
• i. een ernstige maar aannemelijke neergang in de economische sectoren waarin de kredietnemer en zijn klanten actief zijn;
• j. een aanzienlijke wijziging van het politieke, regelgevende en geografische risico;
• k. een ernstige maar aannemelijke stijging van de financieringskosten, bv. een stijging van de rentevoet met 200 basispunten voor alle kredietfaciliteiten van de kredietnemer.

Analyse van het bedrijfsmodel en de bedrijfsstrategie van de kredietnemer

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/