158. Når der udføres en følsomhedsanalyse af låntagerens tilbagebetalingsevne under ugunstige …

Når der udføres en følsomhedsanalyse af låntagerens tilbagebetalingsevne under ugunstige fremtidige betingelser, bør institutterne tage hensyn til følgende begivenheder, som er mest relevante for de særlige forhold og låntagerens forretningsmodel:

Idiosynkratiske begivenheder

• a. et alvorligt, men realistisk fald i låntagerens omsætning eller fortjenstmargener
• b. en alvorlig, men realistisk operationel kreditbegivenhed
• c. forekomsten af alvorlige, men realistiske ledelsesproblemer
• d. svigt hos vigtige handelspartnere, kunder eller leverandører
• e. en alvorlig, men realistisk skade af omdømme
• f. en alvorlig, men realistisk udstrømning af likviditet, ændringer i finansieringen eller en forøgelse af låntagerens balancegearing
• g. negative bevægelser i prisen på aktiver, som låntageren overvejende er eksponeret for (f.eks. råvarer eller færdigvarer) og valutarisiko.

Markedsmæssige begivenheder

• h. en alvorlig, men realistisk makroøkonomisk nedgang
• i. en alvorlig, men realistisk nedgang i de økonomiske sektorer, som låntageren og dens kunder opererer i
• j. en betydelig ændring i den politiske, regulatoriske og geografiske risiko
• k. en alvorlig, men realistisk stigning i finansieringsomkostningerne, f.eks. en rentestigning på 200 basispoint for alle låntagerens kreditfaciliteter.

Analyse af låntagerens forretningsmodel og strategi

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/