158. Dokonując analizy wrażliwości zdolności kredytobiorcy do spłaty w niekorzystnych przyszłych …

Dokonując analizy wrażliwości zdolności kredytobiorcy do spłaty w niekorzystnych przyszłych warunkach, instytucje powinny wziąć pod uwagę następujące zdarzenia, które są najistotniejsze w danych okolicznościach i dla danego modelu biznesowego kredytobiorcy:

Zdarzenia idiosynkratyczne

• a. poważny, ale prawdopodobny spadek przychodów lub marży zysku kredytobiorcy;
• b. poważne, ale prawdopodobne zdarzenie powodujące stratę operacyjną;
• c. występowanie poważnych, ale prawdopodobnych problemów z zarządzaniem;
• d. niedotrzymanie zobowiązań przez istotnych partnerów handlowych, klientów lub dostawców;
• e. poważne, ale prawdopodobne szkody dla reputacji;
• f. poważny, ale prawdopodobny spadek płynności, zmiany w finansowaniu lub wzrost dźwigni finansowej w bilansie kredytobiorcy;
• g. niekorzystne zmiany cen aktywów, które wpływają w dominującym stopniu na kredytobiorcę (np. surowców lub produktów końcowych), a także ryzyko walutowe;

Zdarzenia rynkowe

• h. poważne, ale prawdopodobne pogorszenie koniunktury makroekonomicznej;
• i. poważne, ale prawdopodobne pogorszenie koniunktury w sektorach gospodarki, w których funkcjonują kredytobiorca i jego klienci;
• j. istotna zmiana ryzyka politycznego, regulacyjnego i geograficznego;
• k. poważny, ale prawdopodobny wzrost kosztów finansowania, np. wzrost oprocentowania o 200 punktów bazowych dla wszystkich instrumentów kredytowych kredytobiorcy.

Analiza modelu biznesowego i strategii kredytobiorcy

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/