2. U křivek, pro které instituce sama stanoví koše v souladu s čl. 5 odst. 4 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060, příslušné orgány ověří, že:
|
a)
|
interní strategie instituce stanoví kritéria pro rozhodování o počtu rizikových faktorů, které se použijí k modelování křivky, a že tato kritéria jsou založena na likviditě a významnosti pozic s expozicí vůči této křivce;
|
|
b)
|
kritéria uvedená v písmenu a) jsou doplněna analýzou, která ukazuje, že počet používaných rizikových faktorů umožňuje zachytit volatilitu v různých časových vrcholech.
|
Pro účely písmene b), pokud se příslušný orgán domnívá, že počet rizikových faktorů používaných k modelování křivky není přiměřený, mohou příslušné orgány své posouzení doplnit metodou posuzování podle odstavce 3.