2. For kurver, for hvilke instituttet selv fastlægger undergrupper i overensstemmelse med artikel 5, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2022/2060, kontrollerer de kompetente myndigheder, at:
|
a)
|
der i instituttets interne retningslinjer er fastsat kriterier for fastsættelse af antallet af risikofaktorer, der skal anvendes til at modellere en kurve, og at sådanne kriterier er baseret på likviditeten og væsentligheden af de positioner, som er eksponeret for denne kurve
|
|
b)
|
de kriterier, der er omhandlet i litra a), ledsages af en analyse, der viser, at antallet af anvendte risikofaktorer gør det muligt at tage højde for volatiliteten på tværs af forskellige løbetider.
|
Med henblik på litra b) kan de kompetente myndigheder, hvis de finder, at antallet af risikofaktorer, der anvendes til at modellere en kurve, ikke er passende, supplere deres vurdering med den vurderingsmetode, der er omhandlet i stk. 3.