2. Για καμπύλες για τις οποίες το ίδιο το ίδρυμα καθορίζει κλιμάκια σύμφωνα με το άρθρο 5 παράγραφος 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2022/2060, οι αρμόδιες αρχές εξακριβώνουν ότι:
|
α)
|
οι εσωτερικές πολιτικές του ιδρύματος έχουν θεσπίσει κριτήρια για τη λήψη αποφάσεων σχετικά με τον αριθμό των παραγόντων κινδύνου που πρέπει να χρησιμοποιούνται για την υποδειγματοποίηση μιας καμπύλης, και ότι τα εν λόγω κριτήρια βασίζονται στη ρευστότητα και τη σημαντικότητα των θέσεων με άνοιγμα στην εν λόγω καμπύλη·
|
|
β)
|
τα κριτήρια που αναφέρονται στο στοιχείο α) συνοδεύονται από ανάλυση από την οποία προκύπτει ότι ο αριθμός των παραγόντων κινδύνου που χρησιμοποιούνται επιτρέπει την αποτύπωση της μεταβλητότητας σε διαφορετικές χρονικές στιγμές.
|
Για τους σκοπούς του στοιχείου β), όταν η αρμόδια αρχή θεωρεί ότι ο αριθμός των παραγόντων κινδύνου που χρησιμοποιούνται για την υποδειγματοποίηση καμπύλης δεν είναι κατάλληλος, οι αρμόδιες αρχές μπορούν να συμπληρώνουν την αξιολόγησή τους χρησιμοποιώντας τη μέθοδο αξιολόγησης που αναφέρεται στην παράγραφο 3.