5. Pro účely odst. 1 písm. c) příslušné orgány v souvislosti se vzorkem nemodelovatelných rizikových faktorů, u kterých byly v zátěžovém období použity zástupné údaje, přestože počet výnosů N v časové řadě pro rizikový faktor vyplývající z článku 7 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2024/397 by umožnil použití historické metody nebo asymetrické metody sigma podle článků 8 a 9 uvedeného nařízení v přenesené pravomoci:
|
a)
|
požadují, aby instituce před použitím jakéhokoli přístupu založeného na zástupném ukazateli poskytla původní časové řady rizikových faktorů;
|
|
b)
|
požadují, aby instituce poskytla časové řady použité pro rizikové faktory vyjádřené pomocí zástupného ukazatele;
|
|
c)
|
porovnají vzestupné a sestupné kalibrované šoky, jak vyplývají z použití článků 8 a 9 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2024/397, z časových řad uvedených v písmenech a) a b) tohoto odstavce, a ověří, že šoky vyplývající z časových řad vyjádřených pomocí zástupného ukazatele nejsou systémově méně konzervativní než šoky získané použitím původních časových řad.
|
Při použití této metody posuzování vyberou příslušné orgány vzorek rizikových faktorů odrážející různé přístupy založené na zástupném ukazateli, včetně případných faktorových modelů, aproximací beta a přiřazování rizikových faktorů k referenčním hodnotám, včetně titulů reprezentativních pro dané odvětví a region nebo indexů.