získají přehled rizikových faktorů, které si instituce zvolila, a ověří:
i)
zda kritéria zajišťují dostatečnou úroveň pokrytí vybraných typů modelovatelných rizikových faktorů ve srovnání s úplným souborem modelovatelných rizikových faktorů, kterým je instituce vystavena;
ii)
zda jsou kritéria taková, že se v průběhu času očekává překročení prahové hodnoty podle čl. 325bc odst. 2 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013;
iii)
zda instituce testuje alternativní podsoubory modelovatelných rizikových faktorů, aby zajistila, že její výběr nepodhodnotí kapitálové požadavky;
iv)
zda instituce při své volbě upřednostňuje výběr rizikových faktorů, pro které existují údaje v zátěžovém období, před rizikovými faktory, pro které se používají zástupné ukazatele, a pokud tomu tak není, příslušné orgány posoudí, proč instituce toto kritérium neuplatnila, a zda by jiná volba zlepšila kvalitu ukazatele neomezeného a částečného očekávaného deficitu;
b)
ověří, zda v případě, že má pozice splatnost kratší než deset dnů, je efektivní horizont likvidity všech rizikových faktorů nastaven na deset dnů a zda tato pozice nemá vliv na výpočet
pro
;
c)
pokud má pozice splatnost Mat dnů při
, ověří, zda:
i)
všechny rizikové faktory této pozice s horizontem likvidity
byly přiřazeny k efektivnímu horizontu likvidity, který je nejkratším horizontem likvidity z horizontů likvidity uvedených v tabulce 1 čl. 325bc odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, který je větší nebo roven Mat;
ii)
pozice nemá vliv na výpočet
pro všechny j odpovídající horizontu likvidity, který je větší než nejkratší horizont likvidity z horizontů likvidity uvedených v tabulce 1 čl. 325bc odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, který je větší nebo roven Mat;
d)
ověří, zda v případě, že má pozice splatnost Mat dnů při
, instituce přiřadila všem rizikovým faktorům této pozice efektivní horizont likvidity odpovídající horizontu likvidity SubCatLH přiřazenému rizikovým faktorům;
e)
ověří, zda instituce při výpočtu
zachovává jako konstantní ty rizikové faktory, jejichž efektivní horizont likvidity je nižší než horizont likvidity odpovídající indexu j.
Pro účely písm. a) bodu ii) příslušný orgán posoudí, o kolik instituce v předchozích čtvrtletích překročila prahovou hodnotu.
Pro účely písm. a) bodu iii) mohou příslušné orgány, pokud považují testování alternativních podsouborů provedené institucí za nedostatečné, požadovat, aby instituce otestovala alternativní podsoubory a posoudila, zda alternativní volby vedou k podstatným rozdílům, pokud jde o kapitálové požadavky.
