4. Sovellettaessa 1 kohdan c alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on
a)
saatava yleiskuva laitoksen valitsemista riskitekijöistä ja tarkastettava,
i)
varmistavatko kriteerit, että valittujen mallinnettavien riskitekijöiden tyyppien kattavuus on riittävä verrattuna kaikkiin mallinnettaviin riskitekijöihin, joille laitos altistuu;
ii)
ovatko kriteerit sellaiset, että asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bc artiklan 2 kohdan a alakohdassa tarkoitetun kynnysarvon odotetaan ylittyvän ajan mittaan;
iii)
onko laitos testannut vaihtoehtoisia mallinnettavien riskitekijöiden osajoukkoja sen varmistamiseksi, että sen valinta ei aliarvioi omien varojen vaatimuksia;
iv)
suosiiko laitos valinnassaan riskitekijöitä, joiden osalta on olemassa tietoja stressikaudelta, verrattuna riskitekijöihin, joiden osalta käytetään arvioita, ja jos näin ei ole, toimivaltaisten viranomaisten on arvioitava, miksi laitos ei ole ottanut käyttöön tällaista kriteeriä ja parantaisiko eri valinta rajoittamatonta odotettua tappiota kuvaavien mittareiden ja osittaisen odotetun tappion arvojen laatua;
b)
tarkastettava, onko kaikkien riskitekijöiden tosiasialliseksi likviditeettihorisontiksi asetettu 10 päivää, jos position maturiteetti on alle 10 päivää, ja että tällainen positio ei vaikuta arvon
laskemiseen, kun
;
c)
jos position maturiteetti on Mat päivää ja
, tarkastettava, että
i)
kaikki kyseisen position riskitekijät, joiden likviditeettihorisontti on
, on osoitettu tosiasialliseen likviditeettihorisonttiin, joka on lyhyin asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bc artiklan 1 kohdassa olevassa taulukossa 1 esitetyistä likviditeettihorisonteista ja joka on suurempi tai yhtä suuri kuin Mat;
ii)
positio ei vaikuta arvon
laskentaan minkään indeksin j osalta, joka vastaa likviditeettihorisonttia, joka on suurempi kuin lyhyin asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bc artiklan 1 kohdassa olevassa taulukossa 1 esitetyistä likviditeettihorisonteista ja suurempi tai yhtä suuri kuin Mat;
d)
tarkastettava, että laitos on osoittanut kaikki position riskitekijät tosiasialliseen likviditeettihorisonttiin, joka vastaa riskitekijöille osoitettua likviditeettihorisonttia SubCatLH, jos position maturiteetti on Mat päivää ja
;
e)
tarkastettava, pitääkö laitos arvoa
laskiessaan vakiona ne riskitekijät, joiden tosiasiallinen likviditeettihorisontti on pienempi kuin indeksiä j vastaava likviditeettihorisontti.
Sovellettaessa a alakohdan ii alakohtaa toimivaltaisen viranomaisen on arvioitava, millä marginaalilla laitos ylitti kynnysarvon edellisillä vuosineljänneksillä.
Sovellettaessa a alakohdan iii alakohtaa toimivaltaiset viranomaiset voivat edellyttää, että laitos testaa vaihtoehtoisia osajoukkoja, ja arvioida, johtavatko vaihtoehtoiset valinnat olennaisiin eroihin omien varojen vaatimuksissa, jos ne katsovat, että laitoksen suorittamat vaihtoehtoisten osajoukkojen testit ovat riittämättömiä.
