195. Når de kompetente myndigheder analyserer markedsrisikoaktiviteter, bør de også tage højde for …

Når de kompetente myndigheder analyserer markedsrisikoaktiviteter, bør de også tage højde for kompleksiteten af de relevante finansielle produkter (herunder produkter, der opgøres til modelværdi) og af specifikke markedstransaktioner (herunder højfrekvenshandel). Der bør tages stilling til følgende spørgsmål:

• a. Hvis investeringsselskabet besidder positioner i derivater, bør de kompetente myndigheder vurdere både markedsværdien og den fiktive værdi.
• b. Hvis investeringsselskabet beskæftiger sig med OTC-derivater, bør de kompetente myndigheder evaluere disse eventuelle transaktioners vægt i den samlede portefølje af derivater og fordele OTC-porteføljen efter kontrakttype (swap-aftale eller terminskontrakt), de underliggende finansielle instrumenter osv. (modpartskreditrisikoen i forbindelse med disse produkter er omfattet af selskabsrisikometoden).
• c. Hvis investeringsselskabet har gennemført afdækningsstrategier, bør de kompetente myndigheder vurdere den resterende markedsrisiko efter gennemførelsen af disse strategier.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.