20. Ledelsesorganets ansvarsområder bør som minimum omfatte fastsættelse og godkendelse af samt …

Ledelsesorganets ansvarsområder bør som minimum omfatte fastsættelse og godkendelse af samt tilsyn med gennemførelsen af:

• a. udstederens overordnede forretningsstrategi og vigtigste politikker inden for de gældende retlige og reguleringsmæssige rammer under hensyntagen til udstederens langsigtede finansielle interesser og solvens samt ART-indehavernes interesser
• b. politikkerne i henhold til artikel 34, stk. 5, i forordning (EU) 2023/1114; politikkerne bør være i overensstemmelse med udstederens risikoappetit og -tolerance samt egenskaberne og behovene hos udstederen af ART'ers kunder, som de vil blive udbudt til, og de potentielle indehavere
• c. udstederens organisation i forbindelse med udstedelse af ART'er med angivelse af de færdigheder, den viden og den ekspertise, der kræves af medarbejderne, og de nødvendige ressourcer
• d. den overordnede risikostrategi, udstederens risikoappetit og ramme for risikostyring, herunder relevante politikker og procedurer, under hensyntagen til den makroøkonomiske situation og konjunkturudviklingen, og med angivelse af ledelsesorganets involvering i spørgsmål vedrørende risikostyring
• e. en passende og effektiv intern kontrolramme, herunder en risikostyringsramme og velfungerende interne kontrolmekanismer for at sikre, at gældende reguleringsmæssige krav overholdes, herunder med hensyn til forvaltning af reserven af aktiver
• f. en aflønningspolitik for udstedere af signifikante ART'er, der er i overensstemmelse med artikel 45, stk. 1, i forordning (EU) 2023/1114⁶
• g. politikkerne og procedurerne til identificering, forebyggelse, håndtering og oplysning i forbindelse med interessekonflikter i overensstemmelse med artikel 32 i forordning (EU) 2023/11147
• h. ordninger, hvis formål er at sikre, at de individuelle og kollektive egnethedsvurderinger af ledelsesorganet udføres, at ledelsesorganets sammensætning er hensigtsmæssig, og at ledelsesorganet varetager sine funktioner
• i. en risikokultur i overensstemmelse med del IV, afsnit 7, som omhandler udstederen af ART'ers risikobevidsthed og risikoadfærd
• j. en virksomhedskultur og værdier i overensstemmelse med del IV, afsnit 8, som fremmer ansvarlig og etisk adfærd, herunder et adfærdskodeks eller et lignende instrument
• k. ordninger, hvis formål er at sikre integriteten af systemerne til bogføring og regnskabsaflæggelse, herunder finans- og driftsstyring og overholdelse af lovgivning og relevante standarder.

⁶ Se de reguleringsmæssige tekniske standarder for minimumsindholdet af ledelsesordningerne for aflønningspolitikken for udstedere af signifikante ART'er i overensstemmelse med artikel 45, stk. 7, litra a), i forordning (EU) 2023/1114.

1. Oversigt

1.1 Referencer

• Artikel 34 5.
• Artikel 45 1.
• Artikel 32 Identificering, forebyggelse, håndtering og oplysning i forbindelse med interessekonflikter

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.