20. Odgovornosti upravljalnega organa bi morale vključevati vsaj določanje, odobritev in nadzor …

Odgovornosti upravljalnega organa bi morale vključevati vsaj določanje, odobritev in nadzor izvajanja:

• a. splošne poslovne strategije in ključnih politik izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, v veljavnem pravnem in regulativnem okviru ob upoštevanju dolgoročnih finančnih interesov in kapitalske ustreznosti izdajatelja ter interesov imetnikov žetonov, vezanih na sredstva;
• b. politik, ki se zahtevajo v skladu s členom 34(5) Uredbe (EU) 2023/1114; take politike bi morale biti skladne z nagnjenostjo izdajatelja k prevzemanju tveganja in njegovim sprejemljivim tveganjem ter značilnostmi in potrebami strank izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, ki jim bodo ponujeni, in potencialnih imetnikov teh žetonov;
• c. organizacije izdajatelja za izdajanje žetonov, vezanih na sredstva, z navedbo spretnosti, znanja in izkušenj, ki jih potrebujejo zaposleni, ter potrebnih virov;
• d. splošne strategije tveganj, nagnjenosti izdajatelja k prevzemanju tveganj in njegovega okvira upravljanja tveganj, vključno z ustreznimi politikami in postopki, ob upoštevanju makroekonomskega okolja in poslovnega cikla ter z navedbo sodelovanja upravljalnega organa pri vprašanjih upravljanja tveganj;
• e. ustreznega in učinkovitega okvira notranjih kontrol, vključno z okvirom za upravljanje tveganj in dobro delujočimi mehanizmi notranjih kontrol, da se zagotovi skladnost z veljavnimi regulativnimi zahtevami, tudi v zvezi z upravljanjem rezerve sredstev;
• f. politike prejemkov za izdajatelje pomembnih žetonov, vezanih na sredstva, ki je v skladu s členom 45(1) Uredbe (EU) 2023/1114⁶ ;
• g. politik in postopkov za odkrivanje, preprečevanje, obvladovanje in razkrivanje nasprotij interesov v skladu s členom 32 Uredbe (EU) 2023/1114⁷ ;
• h. ureditev, namenjenih zagotavljanju učinkovitega izvajanja posameznih in skupnih ocen primernosti upravljalnega organa, zagotavljanju ustrezne sestave upravljalnega organa ter zagotavljanju, da upravljalni organ učinkovito opravlja svoje funkcije;
• i. kulture tveganj v skladu z naslovom IV, oddelek 7, v zvezi z zavedanjem izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, o tveganjih in njegovim prevzemanjem tveganj;
• j. korporativne kulture in vrednot v skladu z naslovom IV, oddelek 8, ki spodbujajo odgovorno in etično ravnanje, vključno s kodeksom ravnanja ali podobnim aktom;
• k. ureditev, namenjenih zagotavljanju celovitosti sistemov računovodskega in finančnega poročanja, vključno s finančno in operativno kontrolo ter skladnostjo s predpisi in ustreznimi standardi.

⁶ Glej regulativne tehnične standarde o najmanjšem obsegu vsebine ureditev upravljanja v zvezi s politiko prejemkov za izdajatelje pomembnih žetonov, vezanih na sredstva, v skladu s členom 45(7), točka (a), Uredbe (EU) 2023/1114.

⁷ Glej regulativne tehnične standarde o nasprotju interesov v skladu s členom 32(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

1. Pregled

1.1 Sklici

• Člen 34 5.
• Člen 45 1.
• Člen 32 Prepoznavanje, preprečevanje, obvladovanje in razkrivanje nasprotij interesov

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.