20. Ylimmän hallintoelimen velvollisuuksiin tulisi kuulua ainakin seuraavien kokonaisuuksien …

Ylimmän hallintoelimen velvollisuuksiin tulisi kuulua ainakin seuraavien kokonaisuuksien määritteleminen ja hyväksyminen sekä niiden täytäntöönpanon valvominen:

• a. liikkeeseenlaskijan yleinen liiketoimintastrategia ja keskeiset toimintapolitiikat, joissa noudatetaan sovellettavaa lainsäädäntö- ja sääntelykehystä ja huomioidaan liikkeeseenlaskijan pitkän aikavälin taloudelliset edut ja vakavaraisuus sekä ART:ien haltijoiden edut
• b. asetuksen (EU) 2023/1114 34 artiklan 5 kohdassa edellytetyt toimintaperiaatteet; tällaisten toimintaperiaatteiden tulisi olla johdonmukaisia liikkeeseenlaskijan riskinottohalun ja sietokyvyn kanssa sekä niiden ART:ien liikkeeseenlaskijan asiakkaiden, joille omaisuusreferenssitokeneita tarjotaan, ja niiden mahdollisten haltijoiden ominaisuuksien ja tarpeiden kanssa
• c. liikkeeseenlaskijan organisaatio ART:ien liikkeeseenlaskua varten, jossa täsmennetään henkilökunnalta vaadittavat taidot, tiedot ja asiantuntemus sekä tarvittavat resurssit
• d. kokonaisriskistrategia, liikkeeseenlaskijan riskinottohalu ja sen riskienhallintajärjestelmä, mukaan lukien asianmukaiset toimintapolitiikat ja menettelyt, ottaen huomioon makrotaloudellinen ympäristö ja liiketoimintasykli sekä sen määrittely, miten ylin hallintoelin osallistuu riskienhallintaa koskeviin kysymyksiin
• e. riittävä ja tehokas sisäisen valvonnan kehys, mukaan lukien riskienhallintajärjestelmä ja toimivat sisäisen valvonnan mekanismit, joilla varmistetaan sovellettavien sääntelyvaatimusten noudattaminen, myös omaisuusreservin hallinnoinnin suhteen
• f. merkittävien ART:ien liikkeeseenlaskijoita koskeva palkka- ja palkkiopolitiikka, joka on asetuksen (EU) 2023/1114⁶ 45 artiklan 1 kohdan mukainen
• g. eturistiriitojen tunnistamista, ehkäisemistä, hallitsemista ja niistä ilmoittamista koskevat toimintaperiaatteet ja menettelyt asetuksen (EU) 2023/1114⁷ 32 artiklan mukaisesti
• h. järjestelyt, joiden tarkoituksena on varmistaa, että ylimmän hallintoelimen yksilölliset ja yhteiset sopivuusarvioinnit suoritetaan tehokkaasti, että ylimmän hallintoelimen kokoonpano on asianmukainen ja että ylin hallintoelin suorittaa tehtävänsä tehokkaasti
• i. IV osaston 7 jakson mukainen riskikulttuuri, jossa käsitellään ART:ien liikkeeseenlaskijan riskitietoisuutta ja riskinottokäyttäytymistä
• j. yrityskulttuuri ja arvot, jotka ovat yhdenmukaisia näiden ohjeiden IV osaston 8 jakson kanssa ja jotka edistävät vastuullista ja eettistä toimintaa ja sisältävät menettelytapasäännöt tai muun vastaavan välineen
• k. järjestelyt, joiden tavoitteena on varmistaa kirjanpito- ja tilinpäätösraportointijärjestelmän eheys, mukaan luettuina varainhoidon ja toiminnan valvonta sekä lainsäädännön ja asiaankuuluvien standardien noudattaminen.

⁶ Ks. tekninen sääntelystandardi merkittävien ART:ien liikkeeseenlaskijoiden palkka- ja palkkiopolitiikkaa koskevien ohjaus- ja hallintajärjestelmien vähimmäissisällöstä asetuksen (EU) 2023/1114 45 artiklan 7 kohdan a alakohdan mukaisesti.

⁷ Ks. asetuksen (EU) 2023/1114 32 artiklan 5 kohdan mukaiset eturistiriitoja koskevat tekniset sääntelystandardit.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

• 34 artikla 5.
• 45 artikla 1.
• 32 artikla Eturistiriitojen tunnistaminen, ehkäiseminen ja hallitseminen ja niistä ilmoittaminen

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.