20. Vadības struktūras pienākumos jāiekļauj vismaz šādu darbību noteikšana, apstiprināšana un …

Vadības struktūras pienākumos jāiekļauj vismaz šādu darbību noteikšana, apstiprināšana un īstenošanas pārraudzība:

• a. emitenta vispārējā darbības stratēģija un galvenās politikas jomas spēkā esošās tiesiskās un regulējošās sistēmas ietvaros, ņemot vērā emitenta ilgtermiņa finanšu intereses un maksātspēju, kā arī ART turētāju intereses;
• b. Regulas (ES) 2023/1114 34. panta 5. punktā noteiktā politik a ; šādai politikai jāatbilst emitenta vēlmei uzņemties risku un riska tolerancei, kā arī ART emitenta klientu, kuriem ART tiks piedāvāti, un to potenciālo turētāju īpašībām un vajadzībām;
• c. emitenta organizācija ART emitēšanai, norādot darbiniekiem nepieciešamās prasmes, zināšanas un pieredzi, kā arī nepieciešamos resursus;
• d. vispārējā riska stratēģij a , emitenta vēlme uzņemties risku un tā riska pārvaldības sistēm a , tostarp atbilstoš a politik a un procedūras, ņemot vērā makroekonomisko vidi un uzņēmējdarbības ciklu un precizējot vadības struktūras iesaistīšanos riska pārvaldības jautājumos;
• e. atbilstoš a un efektīv a iekšējās kontroles sistēm a , tostarp riska pārvaldības sistēm a un labi funkcionējoš i iekšējās kontroles mehānism i , lai nodrošinātu atbilstību piemērojamām regulatīvajām prasībām, tostarp attiecībā uz aktīvu rezervju pārvaldību;
• f. atalgojuma politika nozīmīgu ART emitentiem, kas atbilst Regulas (ES) 2023/1114⁶ 45. panta 1. punktam;
• g. politika un procedūras interešu konfliktu identificēšanai, novēršanai, pārvaldībai un atklāšanai saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 32. pantu⁷ ;
• h. pasākumi, kuru mērķis ir nodrošināt, ka vadības struktūras individuālie un kolektīvie piemērotības novērtējumi tiek veikti efektīvi, ka vadības struktūras sastāvs ir atbilstošs un ka vadības struktūra efektīvi pilda savas funkcijas;
• i. riska kultūr a saskaņā ar IV sadaļas 7. iedaļu, kas attiecas uz ART emitenta rīcību saistībā ar riska apzināšanos un riska uzņemšanos;
• j. korporatīvā kultūra un vērtības saskaņā ar IV sadaļas 8. iedaļu, kas veicina atbildīgu un ētisku rīcību, tostarp rīcības kodekss vai cits līdzīgs instruments;
• k. mehānismi ar mērķi nodrošināt grāmatvedības un finanšu pārskatu sniegšanas sistēmu integritāti, tostarp finanšu un darbības kontroles pasākumi un tiesību aktu un attiecīgo standartu ievērošana.

⁶ Sk. RTS par pārvaldības kārtības minimālo saturu attiecībā uz nozīmīgu ART emitentu atalgojuma politiku saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 45. panta 7. punkta a) apakšpunktu.

⁷ Sk. RTS par interešu konfliktu saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 32. panta 5. punktu.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

• 34. pants 5.
• 45. pants 1.
• 32. pants Interešu konfliktu identificēšana, novēršana, pārvaldīšana un atklāšana

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.