63. Da det er en kompleks opgave at modellere hypotetiske og makroøkonomisk baserede …

Da det er en kompleks opgave at modellere hypotetiske og makroøkonomisk baserede risikofaktorer/scenarier, bør institutterne være opmærksom på den involverede modelrisiko og sikre, at følgende trin er fulgt ved fastsættelsen af disse faktorer/scenarier:

• a) der er foretaget en regelmæssig og tilstrækkelig konservativ ekspertgennemgang af modelantagelserne og -mekanismerne, og der er anvendt en konservativ modelleringstilgang for at tage højde for modelrisikoen
• b) der er i fornødent omfang blevet anvendt en tilstrækkelig konservativ tilgang ved opstillingen af antagelser, som er vanskelige at måle kvantitativt (f.eks. diversificering, fremskrevet eksponentiel vækst, fremskrevne gebyrer, fremadskuende ledelsesudtalelser), men som kan have en indvirkning på modellens resultater (f.eks. bør resultaterne af modeller for nettoindtægter før hensættelser baseres på tilstrækkelig statistisk dokumentation samt forretningsmæssige hensyn)
• c) resultaternes afhængighed af og følsomhed over for antagelserne er blevet anerkendt, og deres indvirkning vurderes regelmæssigt.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/