63. Devido à complexidade envolvida na modelização de fatores/cenários de risco hipotéticos e …

Devido à complexidade envolvida na modelização de fatores/cenários de risco hipotéticos e macroeconómicos, as instituições devem estar cientes do risco de modelo em causa e garantir a realização dos seguintes passos aquando do estabelecimento desses fatores/cenários:

• a) realização de uma revisão regular e suficientemente conservadora dos pressupostos e dos mecanismos do modelo por parte dos peritos e cumprimento de uma abordagem de modelização prudente para ter em conta o risco de modelo;
• b) aplicação de um grau de conservadorismo suficiente aquando da formulação de pressupostos que sejam difíceis de medir de uma forma quantitativa (por exemplo, diversificação, crescimento exponencial projetado, comissões projetadas, perspetivas de gestão prospetivas), mas que possa ter um impacto nos resultados do modelo (por exemplo, os resultados dos modelos de receitas líquidas antes de provisões devem basear-se num apoio estatístico suficiente, bem como em considerações relacionadas com o negócio); e
• c) reconhecimento das dependências e das sensibilidades dos resultados relativamente aos pressupostos e avaliação regular do respetivo impacto.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

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