29. Ved gennemførelse af langsigtet ESG-stresstestning bør de kompetente myndigheder overveje flere …

Ved gennemførelse af langsigtet ESG-stresstestning bør de kompetente myndigheder overveje flere adskilte scenarier, der dækker et bredt spektrum af mulige fremtider og grader af alvor, herunder såkaldte tipping points . Referencescenariet kan bygge på den finansielle enheds eget centrale scenarie, der kan tjene som benchmark for at teste virkningerne af alternative,

(⁶ ) I betragtning af de antagelser, der er nødvendige ved kalibrering af scenarier og ved modellering, gælder som generel tommelfingerregel, at jo længere tidshorisonten er, desto større vil afhængigheden af kvalitative snarere end kvantitative oplysninger være (f.eks. forventes der ikke præcise genberegninger af kapital- og solvensindikatorer på langt sigt).

(⁷ ) F.eks. med hensyn til klimarisici: FN's Klimapanel (IPCC), Network for Greening the Financial System (NGFS), Det Internationale Energiagentur (IEA), FN's Miljøprogram (UNEP), Europa-Kommissionens Fælles Forskningscenter (EU JRC) eller nationale myndigheder og ikke-statslige organer væsentligt afvigende udviklingsforløb på strategiens og forretningsmodellens modstandsdygtighed (f.eks. via risikojusterede rentabilitetsestimater).

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/