29. När de behöriga myndigheterna utför mer långsiktiga ESG-stresstester bör de beakta flera olika …

När de behöriga myndigheterna utför mer långsiktiga ESG-stresstester bör de beakta flera olika scenarier som omfattar det breda spektrumet av möjliga utfall och allvarlighetsgrader (t.ex. inklusive kritiska brytpunkter). Referensscenariot kan bygga på den finansiella enhetens eget centrala scenario, som kan fungera som riktmärke för att testa effekterna av alternativa, väsentligt olika utvecklingsbanor när det gäller strategins och affärsmodellens motståndskraft (t.ex. via riskjusterade lönsamhetsuppskattningar).

(⁶ ) Med tanke på det antagande som krävs när det gäller fastställande av scenarier och modelleringsfrågor gäller som en allmän princip att ju längre tidshorisonten är, desto större blir beroendet av kvalitativ snarare än kvantitativ information (t.ex. förväntas ingen exakt omräkning av kapital- och solvensmåttet på lång sikt).

(⁷ ) Exempel i fallet klimatrisker: Mellanstatliga panelen för klimatförändringar (IPCC), nätverket för miljöanpassning av det finansiella systemet (NGFS), Internationella energiorganet (IEA), FN:s miljöprogram (Unep), Europeiska kommissionens gemensamma forskningscentrum (JRC) eller nationella statliga eller icke-statliga organ.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/