29. Pri vykonávaní dlhodobejších stresových testov ESG by príslušné orgány mali zvážiť niekoľko …

Pri vykonávaní dlhodobejších stresových testov ESG by príslušné orgány mali zvážiť niekoľko rôznych scenárov pokrývajúcich široké spektrum možných budúcností a úrovní závažnosti (napr. vrátane bodov zlomu). Referenčný scenár môže vychádzať z vlastného cent rálneho scenára finančného subjektu, ktorý môže slúžiť ako referenčná hodnota na testovanie vplyvov alternatívnych, podstatne odlišných trajektórií na odolnosť stratégie a obchodného modelu (napr. prostredníctvom odhadov ziskovosti upravených o riziko).

(⁶ ) Vzhľadom na predpoklad potrebný v otázkach kalibrácie a modelovania scenára vo všeobecnosti platí, že čím dlhší je časový horizont, tým viac sa využívajú skôr kvalitatívne ako kvantitatívne informácie (napr. neočakáva sa presný prepočet ukazovateľa kapitá lu a solventnosti v dlhodobom horizonte).

(⁷ ) Napríklad v prípade klimatických rizík: Medzivládny panel pre zmenu klímy (IPCC), Sieť pre ekologizáciu finančného systému (NGFS), Medzinárodná energetická agentúra (IEA), Program OSN pre životné prostredie (UNEP), Spoločné výskumné centrum Európskej komisie (EU JRC) alebo národné vládne alebo mimovládne orgány.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/