+Artikel 48 1
|
Artikel 48 1
1. Ved vurderingen af et instituts overholdelse af artikel 325bi, stk. 1, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013 i forbindelse med kravene til estimering af sandsynligheden for misligholdelse kontrollerer de kompetente myndigheder, om den interne dokumentation dækker alle de aspekter, der er fastsat i artikel 5 i delegeret forordning (EU) 2023/1578, og om instituttets interne retningslinjer kræver udarbejdelse af en ajourført fortegnelse til præcisering af:
|
a)
|
de metoder, som instituttet anvender til at estimere sandsynligheden for misligholdelse, herunder væsentligheden af hver enkelt metode med hensyn til antal udstedere, positioners størrelse og bidrag til kapitalgrundlagskravene vedrørende misligholdelsesrisiko
|
|
b)
|
hver enkelt udsteder: sandsynlighedsværdi for misligholdelse og rating, hvis en sådan foreligger, og hvorvidt:
|
i)
|
sandsynligheden for misligholdelse er tilgængelig efter IRB-metoden for udstederens eksponering uden for handelsbeholdningen, og hvorvidt den anvendes til eksponeringen i handelsbeholdningen, jf. artikel 325bp, stk. 5, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013
|
|
ii)
|
sandsynligheden for misligholdelse er ikke tilgængelig efter IRB-metoden for udstederens eksponering uden for handelsbeholdningen, og hvorvidt instituttet anvender IRB-metoden til at opnå udstederens sandsynlighed for misligholdelse, jf. artikel 325bp, stk. 5, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013, på grundlag af at instituttet har IRB-godkendelse til den eksponeringsklasse, som udstederens eksponering tilhører
|
|
iii)
|
sandsynligheden for misligholdelse er ikke tilgængelig efter IRB-metoden for udstederens eksponering uden for handelsbeholdningen, og hvorvidt instituttet anvender en intern metode, der opfylder kravene i IRB-metoden, jf. artikel 1, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2023/1578, til at opnå denne sandsynlighed for misligholdelse
|
|
iv)
|
sandsynligheden for misligholdelse er ikke tilgængelig efter IRB-metoden for udstederens eksponering uden for handelsbeholdningen, og hvorvidt instituttet anvender en intern metode, der opfylder kravene i artikel 1, stk. 3 eller 4, i delegeret forordning (EU) 2023/1578, til at opnå denne sandsynlighed for misligholdelse
|
|
v)
|
sandsynligheden for misligholdelse er ikke tilgængelig efter IRB-metoden for udstederens eksponering uden for handelsbeholdningen, og hvorvidt instituttet anvender eksterne kilder, jf. artikel 2 i delegeret forordning (EU) 2023/1578, til at opnå denne sandsynlighed for misligholdelse
|
|
|
c)
|
for alle udstedere: den eksponeringsklasse, der er omhandlet i artikel 147, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, som deres eksponering tilhører
|
|
d)
|
for udstedere, for hvilke der er opnået et estimat for sandsynligheden for misligholdelse ved hjælp af eksterne kilder, jf. artikel 2 i delegeret forordning (EU) 2023/1578, hvorvidt estimatet er opnået i kombination med aktuelle markedspriser som omhandlet i artikel 325bp, stk. 5, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 og artikel 2, stk. 4, litra b), i delegeret forordning (EU) 2023/1578.
|
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
|