80. Die zuständigen Behörden sollten die Schwerpunktbereiche für die Geschäftsmodellanalyse …

Die zuständigen Behörden sollten die Schwerpunktbereiche für die Geschäftsmodellanalyse bestimmen. Dabei sollten verstärkt die Geschäftsfelder betrachtet werden, die für die Tragfähigkeit oder die zukünftige Nachhaltigkeit des aktuellen Geschäftsmodells am wichtigsten sind und/oder die höchstwahrscheinlich die gegenwärtigen Anfälligkeiten der Wertpapierfirma verstärken oder die Wertpapierfirma neuen Anfälligkeiten aussetzen werden. Hierbei können die folgenden Aspekte berücksichtigt werden:

• a. Wesentlichkeit von Geschäftstätigkeiten – Sind bestimmte Geschäftstätigkeiten bedeutender für die Generierung von Gewinnen (oder Verlusten) oder Cashflows?
• b. Frühere Aufsichtsergebnisse – Liefern die Ergebnisse für andere SREP-Elemente, einschließlich Ergebnissen von GW/TF-Aufsichtsbehörden, Hinweise auf Geschäftsfelder, die eingehender untersucht werden müssen?
• c. Ergebnisse und Feststellungen aus internen und externen Prüfberichten – Wurden während der Prüfung spezifische Probleme hinsichtlich der Nachhaltigkeit oder Überlebensfähigkeit bestimmter Geschäftsfelder ermittelt?
• d. Bedeutung für strategische Pläne – Gibt es Geschäftsfelder, die die Wertpapierfirma wesentlich ausbauen oder abbauen möchte?
• e. Festgestellte Änderungen des Geschäftsmodells – Wurden tatsächliche Änderungen des Geschäftsmodells festgestellt, ohne dass von der Wertpapierfirma geplante Änderungen mitgeteilt oder neue strategische Pläne herausgegeben wurden, und setzen die Änderungen des Geschäftsmodells die Wertpapierfirma erhöhten GW/TF-Risiken aus?
• f. Peer-Vergleiche – Hat sich ein Geschäftsfeld als atypisch (als Ausreißer) im Vergleich zur Peer-Gruppe herausgestellt?

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1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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