80. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi määrittää liiketoimintamallianalyysin painopiste. Niiden …

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi määrittää liiketoimintamallianalyysin painopiste. Niiden tulisi keskittyä niihin liiketoiminta-alueisiin, jotka ovat kaikkein tärkeimpiä nykyisen liiketoimintamallin elinkelpoisuuden tai tulevan kestävyyden kannalta ja/tai jotka todennäköisimmin lisäävät sijoituspalveluyrityksen altistumista nykyisille tai uusille heikkouksille. Toimivaltaiset viranomaiset voivat ottaa tässä yhteydessä huomioon seuraavat tekijät:

• a. liiketoiminnan olennaisuus – se, ovatko tietyt liiketoiminnan muodot tärkeämpiä voittojen tuottamisen (tai tappioiden) ja rahavirtojen kannalta
• b. valvonnassa aiemmin tehdyt havainnot – se, voidaanko muita SREP-osatekijöitä koskevista havainnoista saada viitteitä niistä liiketoiminta-alueista, joita on tutkittava tarkemmin, mukaan lukien rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa valvovien viranomaisten havainnot
• c. sisäisen tarkastuksen tai ulkoisten tilintarkastusraporttien havainnot ja huomiot – se, onko tarkastustoiminnoissa havaittu erityisiä ongelmia, jotka liittyvät tiettyjen liiketoiminta-alueiden kestävyyteen tai elinkelpoisuuteen
• d. merkitys strategiasuunnitelmien kannalta – se, onko sijoituspalveluyrityksellä liiketoiminta-alueita, joita se haluaa kasvattaa tai pienentää merkittävästi
• e. liiketoimintamallissa havaitut muutokset – se, onko liiketoimintamallissa tosiasiallisesti tapahtunut muutoksia, jotka ovat tapahtuneet ilman, että sijoituspalveluyritys olisi ilmoittanut suunnitelluista muutoksista tai julkistanut uusia strategisia suunnitelmia, ja voivatko liiketoimintamallin muutokset altistaa sijoituspalveluyrityksen lisääntyneille rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskeille
• f. vertaisvertailut – se, onko jonkin liiketoiminta-alueen tulos ollut epätyypillinen (poikkeava) samanlaisiin liiketoiminta-alueisiin verrattuna.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/