Άρθρο 64 Υποχρεώσεις εμπιστευματοδόχων

1.   Στην περίπτωση οποιουδήποτε νομικού μορφώματος του οποίου η διαχείριση γίνεται σε κράτος μέλος ή του οποίου ο εμπιστευματοδόχος ή το πρόσωπο που κατέχει ισοδύναμη θέση σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα διαμένει ή είναι εγκατεστημένο σε κράτος μέλος, οι εμπιστευματοδόχοι και τα πρόσωπα που κατέχουν ισοδύναμη θέση σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα αποκτούν και διατηρούν τις ακόλουθες πληροφορίες σχετικά με το νομικό μόρφωμα:

Οι πληροφορίες που αναφέρονται στο πρώτο εδάφιο διατηρούνται για 5 έτη από τότε που παύει να υφίσταται η συμμετοχή του εμπιστευματοδόχου ή του προσώπου που κατέχει ισοδύναμη θέση στο ρητό εμπίστευμα ή σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα.

2.   Ο εμπιστευματοδόχος ή το πρόσωπο που κατέχει ισοδύναμη θέση σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα αποκτά και δηλώνει στο κεντρικό μητρώο πληροφορίες σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο και οι βασικές πληροφορίες σχετικά με το νομικό μόρφωμα χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση μετά τη σύσταση του ρητού εμπιστεύματος ή παρεμφερών νομικών μορφωμάτων και, σε κάθε περίπτωση, εντός 28 ημερολογιακών ημερών από αυτήν. Ο εμπιστευματοδόχος ή το πρόσωπο που κατέχει ισοδύναμη θέση σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα διασφαλίζει ότι κάθε αλλαγή του πραγματικού δικαιούχου ή των βασικών πληροφοριών σχετικά με το νομικό μόρφωμα, δηλώνεται στο κεντρικό μητρώο χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση και, σε κάθε περίπτωση, εντός 28 ημερολογιακών ημερών μετά την αλλαγή.

Ο εμπιστευματοδόχος ή το πρόσωπο που κατέχει ισοδύναμη θέση σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα επαληθεύει τακτικά ότι επικαιροποιούνται οι πληροφορίες που κατέχει σχετικά με το νομικό μόρφωμα σύμφωνα με την παράγραφο 1 πρώτο εδάφιο. Η επαλήθευση αυτή διενεργείται τουλάχιστον ετησίως, είτε ως αυτοτελής διαδικασία είτε στο πλαίσιο άλλων περιοδικών διαδικασιών.

3.   Οι εμπιστευματοδόχοι ή τα πρόσωπα που κατέχουν ισοδύναμη θέση σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 γνωστοποιούν την ιδιότητά τους και παρέχουν στις υπόχρεες οντότητες τις πληροφορίες σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους και σχετικά με τα περιουσιακά στοιχεία των νομικών μορφωμάτων που θα αποτελέσουν αντικείμενο διαχείρισης στο πλαίσιο επιχειρηματικής σχέσης ή περιστασιακής συναλλαγής, σε περίπτωση που οι υπόχρεες οντότητες εφαρμόζουν μέτρα δέουσας επιμέλειας ως προς τον πελάτη σύμφωνα με το κεφάλαιο III.

4.   Οι πραγματικοί δικαιούχοι νομικού μορφώματος, που διαφέρουν από τους εμπιστευματοδόχους ή τα πρόσωπα που κατέχουν ισοδύναμη θέση, οι αντιπρόσωποί του και οι υπόχρεες οντότητες που εξυπηρετούν το νομικό μόρφωμα, καθώς και κάθε πρόσωπο και, στην περίπτωση νομικών μορφωμάτων, οι εμπιστευματοδόχοι τους, οι οποίοι αποτελούν μέρος της πολυεπίπεδης δομής ελέγχου του νομικού μορφώματος, παρέχουν στους εμπιστευματοδόχους ή στα πρόσωπα που κατέχουν ισοδύναμη θέση σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα όλες τις πληροφορίες και την τεκμηρίωση που απαιτούνται προκειμένου οι εμπιστευματοδόχοι ή τα πρόσωπα που κατέχουν ισοδύναμη θέση να συμμορφώνονται με τις απαιτήσεις του παρόντος κεφαλαίου.

5.   Οι εμπιστευματοδόχοι ρητού εμπιστεύματος και τα πρόσωπα που κατέχουν ισοδύναμη θέση σε παρεμφερές νομικό μόρφωμα καθιστούν τις πληροφορίες που συλλέγονται δυνάμει του παρόντος άρθρου διαθέσιμες, κατόπιν σχετικού αιτήματος και χωρίς καθυστέρηση, στις αρμόδιες αρχές.

6.   Στην περίπτωση νομικών μορφωμάτων των οποίων τα μέρη είναι νομικές οντότητες, όταν, αφού εξαντληθούν όλα τα δυνατά μέσα προσδιορισμού δυνάμει των άρθρων 51 έως 57, δεν προσδιορίζεται κανένα πρόσωπο ως πραγματικός δικαιούχος των εν λόγω νομικών οντοτήτων, ή σε περίπτωση που υπάρχει ουσιαστική και δικαιολογημένη αβεβαιότητα ότι τα προσδιορισθέντα πρόσωπα είναι οι πραγματικοί δικαιούχοι, οι εμπιστευματοδόχοι ρητών εμπιστευμάτων ή πρόσωπα σε ισοδύναμη θέση σε παρεμφερή νομικά μορφώματα τηρούν αρχεία των ενεργειών στις οποίες προέβησαν για να προσδιορίσουν τους πραγματικούς δικαιούχους τους.

7.   Στις περιπτώσεις που αναφέρονται στην παράγραφο 6 του παρόντος άρθρου, όταν παρέχουν πληροφορίες σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο σύμφωνα με το άρθρο 20 του παρόντος κανονισμού και το άρθρο 10 της οδηγίας (ΕΕ) 2024/1640, οι εμπιστευματοδόχοι ρητών εμπιστευμάτων ή πρόσωπα σε ισοδύναμη θέση σε παρεμφερή νομικά μορφώματα παρέχουν τα ακόλουθα: