Για ανοίγματα με μη χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία στα οποία ένα ίδρυμα εφαρμόζει την προσέγγιση IRB του κεφαλαίου 3 και εφόσον συγκρίσιμα άμεσα ανοίγματα έναντι του παρόχου προστασίας αντιμετωπίζονται σύμφωνα με την τυποποιημένη προσέγγιση, τα ιδρύματα υπολογίζουν τα σταθμισμένα ως προς τον κίνδυνο ποσά ανοιγμάτων σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:
max{0, E — GA} · r + GA · g
όπου:
|
E
|
= η αξία του ανοίγματος που προσδιορίζεται σύμφωνα με το τμήμα 5 του κεφαλαίου 3. Για τον σκοπό αυτό, τα ιδρύματα υπολογίζουν την αξία ανοίγματος για τα εκτός ισολογισμού στοιχεία εκτός των παραγώγων που αντιμετωπίζονται βάσει της προσέγγισης IRB με τη χρήση CCF 100 % αντί των SA-CCF ή IRB-CCF που προβλέπονται στο άρθρο 166 παράγραφοι 8, 8α και 8β·
|
|
GA
|
= το ποσό της πιστωτικής προστασίας προσαρμοσμένο για κίνδυνο συναλλάγματος (G*), όπως υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 233 παράγραφος 3 περαιτέρω προσαρμοσμένο για τυχόν αναντιστοιχία ληκτότητας όπως προβλέπεται στο τμήμα 5 του παρόντος κεφαλαίου·
|
|
r
|
= ο συντελεστής στάθμισης κινδύνου που εφαρμόζεται στα ανοίγματα έναντι του οφειλέτη σύμφωνα με το κεφάλαιο 3·
|
|
g
|
= ο συντελεστής στάθμισης κινδύνου που εφαρμόζεται σε άμεσο άνοιγμα έναντι του παρόχου προστασίας σύμφωνα με το κεφάλαιο 2.
|