V prípade expozícií s nefinancovaným kreditným zabezpečením, na ktoré inštitúcia uplatňuje prístup IRB stanovený v kapitole 3, a keď sa s porovnateľnými priamymi expozíciami voči poskytovateľovi zabezpečenia zaobchádza podľa štandardizovaného prístupu, inštitúcie vypočítavajú hodnoty rizikovo vážených expozícií v súlade s týmto vzorcom:
max {0, E – GA} · r + GA · g
kde:
|
E
|
= hodnota expozície určená v súlade s kapitolou 3 oddielom 5; na uvedený účel vypočítavajú inštitúcie hodnotu expozície pre podsúvahové položky iné ako deriváty, s ktorými sa zaobchádza podľa prístupu IRB, s použitím CCF vo výške 100 % namiesto SA-CCF alebo IRB-CCF stanovených v článku 166 ods. 8, 8a a 8b;
|
|
GA
|
= výška kreditného zabezpečenia upravená o devízové riziko (G*) vypočítaná v súlade s článkom 233 ods. 3 a ďalej upravená z dôvodu akéhokoľvek nesúladu splatností, ako sa uvádza v oddiele 5 tejto kapitoly;
|
|
r
|
= riziková váha expozícií voči dlžníkovi, ako sa uvádza v kapitole 3;
|
|
g
|
= riziková váha uplatniteľná na priamu expozíciu voči poskytovateľovi zabezpečenia, ako sa uvádza v kapitole 2.
|