+Άρθρο 280α Προσαύξηση κατηγορίας κινδύνου επιτοκίου
---+Άρθρο 280α 1.
---+Άρθρο 280α 2.
---+Άρθρο 280α 3.
|
Άρθρο 280α Προσαύξηση κατηγορίας κινδύνου επιτοκίου
1. Επισκόπηση
| Τίτλος |
Κανονισμός |
|
Άρθρο 280α 1.
|
Για τους σκοπούς του άρθρου 278, τα ιδρύματα υπολογίζουν την προσαύξηση της κατηγορίας κινδύνου επιτοκίου για ένα συγκεκριμένο συμψηφιστικό σύνολο ως εξής:
όπου:
|
AddOnIR
|
=
|
η προσαύξηση κατηγορίας κινδύνου επιτοκίου,
|
|
j
|
=
|
ο δείκτης που υποδηλώνει όλα τα αντισταθμιστικά σύνολα κινδύνου επιτοκίου που καθορίζονται σύμφωνα με το άρθρο 277α παράγραφος 1 στοιχείο α) και το άρθρο 277α παράγραφος 2 για το συμψηφιστικό σύνολο και
|
|
|
=
|
η προσαύξηση κατηγορίας κινδύνου επιτοκίου για αντισταθμιστικό σύνολο j της κατηγορίας κινδύνου επιτοκίου που υπολογίζεται σύμφωνα με την παράγραφο 2.
|
|
|
Άρθρο 280α 2.
|
Τα ιδρύματα υπολογίζουν την προσαύξηση για αντισταθμιστικό σύνολο j της κατηγορίας κινδύνου επιτοκίου ως εξής:
όπου:
|
єj
|
=
|
ο συντελεστής εποπτικού παράγοντα του αντισταθμιστικού συνόλου j που προσδιορίζεται σύμφωνα με την ισχύουσα τιμή που ορίζεται στο άρθρο 280,
|
|
SFIR
|
=
|
ο εποπτικός παράγοντας για την κατηγορία κινδύνου επιτοκίου με τιμή ίση με 0,5 % και
|
|
|
=
|
το πραγματικό ονομαστικό ποσό του αντισταθμιστικού συνόλου j που υπολογίζεται σύμφωνα με την παράγραφο 3.
|
|
|
Άρθρο 280α 3.
|
Για τον υπολογισμό του πραγματικού ονομαστικού ποσού του αντισταθμιστικού συνόλου j, τα ιδρύματα κατατάσσουν πρώτα κάθε συναλλαγή του αντισταθμιστικού συνόλου στο κατάλληλο κλιμάκιο του πίνακα 2. Πραγματοποιούν την εν λόγω κατανομή με βάση την ημερομηνία λήξης κάθε συναλλαγής που προσδιορίζεται σύμφωνα με το άρθρο 279β παράγραφος 1 στοιχείο α):
Πίνακας 2
|
Κλιμάκιο
|
Ημερομηνία λήξης
(σε έτη)
|
|
1
|
> 0 και <= 1
|
|
2
|
> 1 και <= 5
|
|
3
|
> 5
|
Τα ιδρύματα υπολογίζουν στη συνέχεια το πραγματικό ονομαστικό ποσό του αντισταθμιστικού συνόλου j σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο: όπου:
|
|
=
|
το πραγματικό ονομαστικό ποσό του αντισταθμιστικού συνόλου j και
|
|
Dj,k
|
=
|
το πραγματικό ονομαστικό ποσό του κλιμακίου k του αντισταθμιστικού συνόλου j που υπολογίζεται ως εξής:
|
όπου:
|
l
|
=
|
ο δείκτης που υποδηλώνει τη θέση κινδύνου.
|
|
,
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις
1.3 Σχετικά πρότυπα
2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|