+Článok 280a Dodatočná hodnota kategórie úrokového rizika
---+Článok 280a 1.
---+Článok 280a 2.
---+Článok 280a 3.

Článok 280a Dodatočná hodnota kategórie úrokového rizika

-

1. Prehľad

,
Článok 280a 1.

Na účely článku 278 vypočítavajú inštitúcie dodatočnú hodnotu kategórie úrokového rizika pre daný súbor vzájomného započítavania takto:

image

kde:

AddOnIR

=

dodatočná hodnota kategórie úrokového rizika;

j

=

index, ktorý označuje všetky hedžovacie súbory úrokového rizika vytvorené v súlade s článkom 277a ods. 1 písm. a) a s článkom 277a ods. 2 pre daný súbor vzájomného započítavania; a

image

=

dodatočná hodnota kategórie úrokového rizika hedžovacieho súboru j vypočítaná v súlade s odsekom 2.
Článok 280a 2.

Dodatočnú hodnotu hedžovacieho súboru j kategórie úrokového rizika vypočítavajú inštitúcie takto:

image

kde:

єj

=

koeficient faktora hedžovacieho súboru na účely dohľadu hedžovacieho súboru j určený v súlade s príslušnou hodnotou uvedenou v článku 280;

SFIR

=

faktor na účely dohľadu pre kategóriu úrokového rizika s hodnotou rovnajúcou sa 0,5 %; a

image

=

efektívna pomyselná hodnota hedžovacieho súboru „j“ vypočítaná v súlade s odsekom 3.
Článok 280a 3.

Na účel výpočtu efektívnej pomyselnej hodnoty hedžovacieho súboru j inštitúcie najprv zaradia každú transakciu hedžovacieho súboru do príslušnej skupiny podľa tabuľky 2. Urobia tak na základe dátumu skončenia každej transakcie, ako sa určuje v článku 279b ods. 1 písm. a):



Tabuľka 2

Skupina

Dátum skončenia

(v rokoch)

1

> 0 a <= 1

2

> 1 a <= 5

3

> 5

Inštitúcie následne vypočítajú efektívnu pomyselnú hodnotu hedžovacieho súboru j v súlade s týmto vzorcom:

kde:

image

=

efektívna pomyselná hodnota hedžovacieho súboru j; a

Dj,k

=

efektívna pomyselná hodnota skupiny k hedžovacieho súboru j vypočítaná takto:

image

kde:

l

=

index, ktorý označuje rizikovú pozíciu.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy