1. Κατά την αξιολόγηση της επάρκειας της σύνθεσης και του ρόλου των ανώτερων διοικητικών στελεχών και του διοικητικού οργάνου, όπως αναφέρεται στο άρθρο 325ξα παράγραφος 1 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, οι αρμόδιες αρχές:
|
α)
|
εξακριβώνουν αν το ίδρυμα, στην οικεία τεκμηρίωση του συστήματος διαχείρισης κινδύνων, περιγράφει:
|
i)
|
τη σύνθεση, τους ρόλους και τις αρμοδιότητες του διοικητικού οργάνου και των ανώτερων διοικητικών στελεχών·
|
|
ii)
|
τους ρόλους και τις αρμοδιότητες κάθε μέλους του διοικητικού οργάνου και των ανώτερων διοικητικών στελεχών·
|
|
|
β)
|
εξακριβώνουν αν τα ανώτερα διοικητικά στελέχη αποτελούνται από μέλη που αντιπροσωπεύουν τα υψηλότερα ιεραρχικά επίπεδα κάτω από το διοικητικό όργανο και έχουν καθορισμένη ευθύνη για την ορθή λειτουργία του εσωτερικού υποδείγματος για τον κίνδυνο αγοράς·
|
|
γ)
|
εξακριβώνουν αν είναι επαρκής η σύνθεση του σχήματος εσωτερικών επιτροπών που έχει συσταθεί από το διοικητικό όργανο για την υποστήριξη της λήψης των αποφάσεών του, όπως απαιτείται από την παράγραφο 2·
|
|
δ)
|
εξακριβώνουν αν ο ρόλος των ανώτερων διοικητικών στελεχών είναι επαρκής, όπως απαιτείται από την παράγραφο 3·
|
|
ε)
|
εξακριβώνουν αν είναι επαρκής ο ρόλος του διοικητικού οργάνου και των επιτροπών που συγκροτούν το σχήμα εσωτερικών επιτροπών που αναφέρεται στο στοιχείο γ), όπως απαιτείται από την παράγραφο 4.
|
Όταν το διοικητικό όργανο ενός ιδρύματος αναθέτει οποιοδήποτε από τα καθήκοντά του σε εσωτερική επιτροπή, οι αρμόδιες αρχές, στο πλαίσιο των εν λόγω ανατιθέμενων καθηκόντων, διενεργούν τις αξιολογήσεις που απαιτούνται από τον παρόντα κανονισμό στο επίπεδο της εσωτερικής επιτροπής που ορίζεται από το διοικητικό όργανο.