1. Bij de beoordeling van de toereikendheid van de samenstelling en de rol van de directie en het leidinggevend orgaan, als bedoeld in artikel 325 duosexagies, lid 1, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013, gaan de bevoegde autoriteiten als volgt te werk:
|
a)
|
zij gaan na of de instelling in haar documentatie van het risicobeheersingssysteem een beschrijving geeft van:
|
i)
|
de samenstelling, rollen en verantwoordelijkheden van het leidinggevend orgaan en de directie;
|
|
ii)
|
de rollen en verantwoordelijkheden van elk lid van het leidinggevend orgaan en de directie;
|
|
|
b)
|
zij gaan na of de directie bestaat uit leden die de hoogste hiërarchische niveaus onder het leidinggevend orgaan vertegenwoordigen, en of zij een welomschreven verantwoordelijkheid heeft voor de goede werking van het interne model voor marktrisico;
|
|
c)
|
zij gaan na of de samenstelling van de interne comitéstructuur die door het leidinggevend orgaan is ingesteld ter ondersteuning van zijn besluitvorming toereikend is, zoals vereist in lid 2;
|
|
d)
|
zij gaan na of de rol van de directie toereikend is, zoals vereist in lid 3;
|
|
e)
|
zij gaan na of de rol van het leidinggevend orgaan en van de comités die de in punt c) bedoelde interne comitéstructuur vormen, toereikend is, zoals vereist in lid 4.
|
Wanneer het leidinggevend orgaan van een instelling taken aan een intern comité delegeert, voeren de bevoegde autoriteiten in het kader van deze gedelegeerde taken de door deze verordening voorgeschreven beoordelingen uit op het niveau van het door het leidinggevend orgaan aangewezen interne comité.