1. Arvioidessaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bi artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitetun toimivan johdon ja ylimmän hallintoelimen kokoonpanon asianmukaisuutta ja tehtäviä toimivaltaisten viranomaisten on
|
a)
|
tarkastettava, onko laitos kuvannut riskienhallintajärjestelmää koskevissa asiakirjoissaan
|
i)
|
ylimmän hallintoelimen ja toimivan johdon kokoonpanon, tehtävät ja vastuualueet;
|
|
ii)
|
ylimmän hallintoelimen ja toimivan johdon kunkin jäsenen tehtävät ja vastuualueet;
|
|
|
b)
|
tarkastettava, edustavatko toimivan johdon jäsenet ylintä ylimmän hallintoelimen alapuolella olevaa hierarkkista tasoa ja onko toimivalle johdolle määritetty vastuu markkinariskin sisäisen mallin asianmukaisesta toiminnasta;
|
|
c)
|
tarkastettava, onko ylimmän hallintoelimen päätöksentekonsa tueksi mahdollisesti luoma sisäinen komitearakenne asianmukainen 2 kohdan mukaisesti;
|
|
d)
|
tarkastettava, onko toimivalle johdolle osoitettu asianmukaiset tehtävät 3 kohdan mukaisesti;
|
|
e)
|
tarkastettava, onko ylimmälle hallintoelimelle ja c alakohdassa tarkoitetun sisäisen komitearakenteen muodostaville komiteoille osoitettu asianmukaiset tehtävät 4 kohdan mukaisesti.
|
Jos laitoksen ylin hallintoelin siirtää tehtäviään sisäiselle komitealle, toimivaltaisten viranomaisten on tehtävä tässä asetuksessa edellytetyt arvioinnit näiden siirrettyjen tehtävien osalta ylimmän hallintoelimen nimeämän sisäisen komitean tasolla.