1. Κατά την αξιολόγηση της επάρκειας των αντίστροφων σεναρίων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων που αναφέρονται στο άρθρο 325ξα παράγραφος 1 στοιχείο ζ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, οι αρμόδιες αρχές εξακριβώνουν αν:
|
α)
|
το τμήμα ελέγχου κινδύνων εφαρμόζει την αντίστροφη άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ως εργαλείο για τον εντοπισμό πιθανών συνδυασμών σοβαρών γεγονότων και συγκεντρώσεων κινδύνου εντός του ιδρύματος, συμπεριλαμβανομένων σοβαρών γεγονότων και συγκεντρώσεων κινδύνου που απορρέουν από περιβαλλοντικούς κινδύνους·
|
|
β)
|
η ανάλυση που διενεργείται με την αντίστροφη άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων συμπληρώνει τις τακτικές ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων·
|
|
γ)
|
κατά τον προσδιορισμό του σεναρίου ή των σεναρίων που προκύπτουν από αντίστροφες ασκήσεις προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, το τμήμα ελέγχου κινδύνων αξιολογεί:
|
i)
|
τους επιχειρηματικούς τομείς στους οποίους τα παραδοσιακά μοντέλα διαχείρισης κινδύνου υποδεικνύουν εξαιρετικά καλή ισορροπία μεταξύ κινδύνου και απόδοσης·
|
|
ii)
|
νέα προϊόντα και νέες αγορές που δεν έχουν υποστεί σοβαρές πιέσεις·
|
|
iii)
|
ανοίγματα για τα οποία δεν υπάρχουν επαρκείς συνθήκες ρευστότητας στην αγορά·
|
|
iv)
|
ανοίγματα σε συνάλλαγμα είτε συνδεδεμένα είτε υποκείμενα σε ανώτατο ή κατώτατο όριο με άλλα νομίσματα·
|
|
v)
|
θέσεις σε δικαιώματα προαίρεσης που βρίσκονται εκτός της ισοδύναμης χρηματικής τους αξίας, ιδίως ψηφιακά δικαιώματα προαίρεσης·
|
|
vi)
|
γεγονότα που δεν λαμβάνονται υπόψη κατά την περίοδο ακραίων καταστάσεων που χρησιμοποιείται για τη βαθμονόμηση των μέτρων κινδύνου αναμενόμενης ζημίας που αναφέρονται στο άρθρο 325νδ του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013·
|
|
vii)
|
περιβαλλοντικούς κινδύνους με τη μορφή τόσο φυσικών κινδύνων όσο και κινδύνων μετάβασης.
|
|