Άρθρο 24 Αξιολόγηση των παραγόντων γενικού κινδύνου επιτοκίου

α)

ζητούν από το ίδρυμα να παράσχει κατάλογο όλων των νομισμάτων στα οποία είναι ευαίσθητο το χαρτοφυλάκιο του ιδρύματος και, για καθένα από τα νομίσματα αυτά, όλες τις καμπύλες απόδοσης στις οποίες είναι ευαίσθητο το χαρτοφυλάκιο του ιδρύματος·

β)

ζητούν από το ίδρυμα, για καθεμία από τις καμπύλες απόδοσης που αναφέρονται στο στοιχείο α), να διευκρινίσει αν μια καμπύλη υποδειγματοποιείται απευθείας στο σύνολό της ή αν υποδειγματοποιείται ως άθροισμα βασικής καμπύλης και καμπύλης βάσης·

γ)

ζητούν από το ίδρυμα να παράσχει ανάλυση ευαισθησίας του χαρτοφυλακίου του σε καθεμία από τις καμπύλες απόδοσης που αναφέρονται στο στοιχείο α)·

δ)

εξακριβώνουν, χρησιμοποιώντας τις πληροφορίες που αναφέρονται στα στοιχεία α), β) και γ), ότι ο κίνδυνος βάσης μεταξύ δύο οποιωνδήποτε καμπυλών απόδοσης αποτυπώνεται έμμεσα είτε από το γεγονός ότι δύο καμπύλες απόδοσης υποδειγματοποιούνται απευθείας είτε από το γεγονός ότι στο εσωτερικό υπόδειγμα μέτρησης κινδύνων περιλαμβάνεται καμπύλη απόδοσης βάσης που αντιπροσωπεύει τη διαφορά μεταξύ των εν λόγω δύο καμπυλών απόδοσης·

ε)

διενεργούν, σε σχέση με τις καμπύλες απόδοσης όπου οι παράγοντες κινδύνου είναι σημεία της καμπύλης, πρόσθετη αξιολόγηση σύμφωνα με το άρθρο 29 του παρόντος κανονισμού και, όταν καθορίζονται κλιμάκια από το ίδρυμα σύμφωνα με το άρθρο 5 παράγραφος 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2022/2060 (11), εξακριβώνουν αν το ίδρυμα χρησιμοποιεί τουλάχιστον έξι παράγοντες κινδύνου, όταν πληρούνται αμφότερες οι ακόλουθες προϋποθέσεις:

στ)

διενεργούν, σε σχέση με καμπύλες που έχουν υποδειγματοποιηθεί με παραμέτρους συνάρτησης όπως αναφέρεται στο άρθρο 6 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2022/2060, πρόσθετη αξιολόγηση της συμμόρφωσης σύμφωνα με το άρθρο 29 του παρόντος κανονισμού·

ζ)

αξιολογούν αν αποτυπώνεται δεόντως ο κίνδυνος βέγκα που σχετίζεται με τον κίνδυνο επιτοκίου, όπως απαιτείται από το άρθρο 30 του παρόντος κανονισμού.